老师好，公户转法人私户，在由法人支付施工费，我付款时备注的是差旅费，该怎么入账呢？

已经备注了差旅费怎么办呢？老师

没有关系的，你们做账按照预支款做就好。

具体怎么做呢

借：其他应收款-法人 贷：银行存款

这个是要付施工费的，以后收不回来的

请问有发票回来吧

老师，没有呢？

没有发票实际发生了也可以做账的就是不可以税前扣除

老师，要怎么做呢

借：工程施工-合同成本-施工费 贷：其他应付款-法人

老师，要做两个分录是吗

一个应收，一个应付？

不是，预支是其他应收款支付的时候这样做分录 借：工程施工-合同成本-施工费 贷：其他应收款-法人

付给工人之后呢？

后面我这个账怎么平呢？

这就是付给工人的工资分录啊 借：工程施工-合同成本-施工费 贷：其他应收款-法人

那我付出去之后收不回来了，这个账怎么平呢？