去年销售了一批商品 今年客户退货了 红字发票也开了 怎么进行账务处理
你好，用以前年度调整，借以前年度损益调整，应交税费－应交增值税（销项）贷应收账款，
热门问答 更多>
-
销售汽车的公司，采购了一台车，收到机动车销售统一发票如何抵扣进项税，怎么做账务处理？
-
老师，请问租户提前终止协议，履约保证金我们做收入需要申报增值税吗
-
老师，请问客户的差旅费能支付给客户个人账户吗？动车票和油票
-
老师，最近新入职了一家事务所，团队发起地是在河南安阳，在北京的团队，前段时间全部离职了，现在就一个人事和我，我是做了十多年的审计，带团队的，但没有考cpa,目前我只有从业，没有其他证书，一开始入职的时候给我定的试用期税前10000，转正税前12000，但1月8日就快转正了，1月5日让我出差去江西做国企年审，而且组长都是助理带助理，严重缺人，并且发现，这个项目他们是跟立信合作的，但立信跟他们之间的对接人就是我，立信跟我签了劳动合同，显示工资7400固定每个月，这个所也跟我签了劳动合同，显示转正12000，这种双合同第一次遇到，当时签立信合同的时候，说立信发的不够的，这边所补，这种怎么才能维护自己权益，因为这边所的合同现在还没收到，很担心
-
请问老师，建筑业，聘用2个月的农民工，是给农民工做工资，然后直接报个税，还是让农民工去税务局代开劳务发票呢
-
老师，早上好！想问下出口的蔬菜因为不用退税，税局说不用做出口业务备案，那采购蔬菜用用于出口那部分是不是用那个外币账户付款？还是内销那个账户付款也可以
-
请问老师，年终奖，12月份发放，明年1月申报，占今年的额度还是明年的额度
-
老师，最近新入职了一家事务所，团队发起地是在河南安阳，在北京的团队，前段时间全部离职了，现在就一个人事和我，我是做了十多年的审计，带团队的，但没有考cpa,目前我只有从业，没有其他证书，一开始入职的时候给我定的试用期税前10000，转正税前12000，但1月8日就快转正了，1月5日让我出差去江西做国企年审，而且组长都是助理带助理，严重缺人，并且发现，这个项目他们是跟立信合作的，但立信跟他们之间的对接人就是我，立信跟我签了劳动合同，显示工资7000固定每个月，这个所也跟我签了劳动合同，显示转正12000，但我感觉我工资谈少了，根据他们的管理制度，十年多经验的至少税前16000，目前这个阶段怎么跟他谈薪资合适？
-
老师你好，请问车报废必须开票吗？申报收入吗？
-
老师，早上好，想问一下港杂费是要开有税点的发票吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那还需要把以前年度损益调整 结转到未分配利润去吗
你好，是的，最后要结转到未分配利润，
开的票是负数发票 也就是票上是负数，做分录的时候 借：以前年度损益调整 应交税费－应交增值税 金额都是填正数吗 还有应收账款金额也是正数，对吧
就是做了损益调整同事 就再做一笔分录借：利润分配－未分配利 贷：以前年度损益调整 对吗
你好，是的，这些都是冲销掉分录，申报时用正负相加，
我以为第一个分录，因为发票是负数，我做分录的时候也只能是负数
你好，这个是跨年调整的分录，
如果是当年的 有退货就是做负数 对吗
你好，是的，直接用负数冲是可以，