老师好，请问支付员工个人医疗保险，齐完钱直接缴纳了该怎么做分录？

老师好，这个正常流程是交个人部分，向个人收钱，把钱存到个人账户，然后再取出来交给社保，但是我当时齐完钱后，没存到银行，直接交社保了，所以账上没法走银行存款了，因为银行存款没有进账。

你好，你是现金支付的吗？你社保局还收现金？

对，收现金

你好 你做现金就是了。

老师，我这种情况该怎么分录？

借应付职工薪酬社保其他应收款个人负担的社保贷库存现金 借库存现金贷其他应收款

老师，我前边说错了，把个人的钱齐了后，正常应该存到企业账户，但是没存，直接拿去社保现金缴纳了

你好，上面我给你写了分录，你看到了吗？

老师，我看到分录了。但是借库存现金，凭证后头没付现金缴存单，能记库存现金吗？

你好，你给对方开收据就可以啊。

那我后边就付一个个人保险明细，和缴纳保险的单据就可以呗！

你好，有完税证明，可以用完税证明来做。

用完税证明，分录就按老师上边说的那么做就可以对吗？

你好是的，是的是的。

好的，谢谢老师。

祝你新年发大财！