火车票只填了10栏忘记填写8ь了相当于当期没有计算抵扣到，该如何处理呢

火车票只填了10栏忘记填写8ь了相当于当期没有计算抵扣到，该如何处理呢

老师，我们是一般纳税人，我们8月份接了一个异地工程，给客户开票了249000元含税，8月我在电子税务局进行跨区域涉税事项报告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在电子税务局进行报验登记，但面提交 预缴增值税时，页面提示要去当地窗口办理，我又把预缴增值税表撤销了。我想10月份再去项目地税务窗口办理预缴增值税等相关税费，我打12366热线，说是可以，我10月份预缴的这部分税款，10月份如果没有销项税额，那就留底但不是进项税额，等后面哪个月有税额了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份账务处理应该怎样做？

某食品厂为增值税一般纳税人，2020年发生如下几起非正常损失：（1）5月由于管理不善，造成电源起火，烧毁一栋办公楼。该办公楼于2019年5月购进投入使用，专用发票注明该楼房金额1000万元，增值税税额为110万元已经过认证。假设企业计算折旧使用平均年限法，预计使用寿命20年，无残值。（2）6月某批次在产品的60%因违反国家法律法规被依法没收，该批次在产品所耗用的购进货物成本为10万元，发生运费1万元，增值税专用发票已于购进当月认证抵扣。（3）7月食品厂开始新建办公楼，期间购进了水泥113万元用于建设，并由某建筑设计公司提供办公楼设计服务，金额106万元，该项目交由某建筑公司进行建设，金额109万元，上述项目均取得了增值税专用发票，企业已于当期认证。2020年9月，该办公楼被建委认定为违章建筑，被依法拆除。要求：（1）请考虑食品厂发生上述“非正常损失”后增值税会计处理的方法；（2）逐笔完成上述业务有关增值税的会计处理。

F公司因产品质量问题被消费者起诉，公司考虑到败诉、进行赔偿的可能性很大，为此确认了400万元的预计负债。2021年12月31日法院尚末判決，2022年3月16日，经法院判决F公司应赔偿消费者450万元。公司2021年所得税汇算清缴在2021年3月25日完成（假定该项预计负债产生的损失不允许在预计时税前抵扣，只有在损失实际发生时.才允许税前抵扣）。F公司适用所得税率为25%，盈余公积按照10%比例计提。根据上述资料F公司进行会计处理：调整相关损益应计入的会计科目是填空1，当期调整递延所得税资产为填空2万元，调减的净利润为填空3万元，调减的未分配利润为填空4万元，调减的盈余公积为填空5万元。

某自行车厂(增值税一般纳税人)生产销售自行车，出厂平均不含税单价为280元／辆。2019年10月末留抵税额5000元，11月该厂购销情况如下：(1)向当地批发商销售1000辆，并给予批发商5%价格折扣，折扣额与销售额开在同一张发票上并在金额栏分别注明，批发商当月付清货款后，厂家给予了8％的现金折扣。(2)因仓库管理不善，上月购进的一批工具被盗，该批工具的采购成本为10万元（购进工具的进项税额上月已抵扣）。(3)销售本厂2008年购买自用的机器一台，取得含税收入120000元。(4)购进自行车零部件、原材料取得的增值税专用发票上注明金额140000元，增值税税额18200元。(5)从小规模纳税人处购进自行车零件，支付价税合计金额90000元，取得税务机关代开的增值税专用发票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的办公用房，价税合计收取4个月的租金80000元，选择简易计税方法计税。(其他相关资料：取得符合规定的发票均在当月抵扣；纳税人销售自己使用过的固定资产，未放弃减税)要求说明并计算：（1）向批发商销售产生的销项税额；（2）当期该自行车厂当期进项税额转出额；（