有简易计征的老项目，也有一般计征的新项目，因为开发期较长，进项很多，税务局让我们退了留抵退税额，然后就涉及到附加扣除。简易计征项目享受退的进项所对应的附加税。问题:会计分录怎么做？

有简易计征的老项目，也有一般计征的新项目，因为开发期较长，进项很多，税务局让我们退了留抵退税额，然后就涉及到附加扣除。简易计征项目享受退的进项所对应的附加税。问题:会计分录怎么做？

老师，虽然我们是一般纳税人，但是因为也有简易征收，因为本期开的是3%的简易征收，所以认证的进项和上期的进项留底都不能使用，所以上个会计用的是附表4的预缴加留底，金额是59656.44，但是又没有全部用完，只用了24325.72，剩下33926.68，导致本期有税款33926.68，请问分录应该怎么做呢，我留底是提现在未交增值税的借方了

财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？

老师，一家建筑公司，然后是一般纳税人，这个他们家有两种不同类型的项目，一个是一般计税的，开9%的专票，还有一个是简易计税的，是劳务发票，3%的专票，那劳务发票，因为是选择了简易计税，所以这个项目，就是不得抵扣。那么现在问题来了，就是说，它是简易计税的项目，有时候，也会收到一些专票，增值税专用发票，但不得抵扣，那按项目来划分的话，它就得做一个进项，税额转出。我是想问的是在增值税发票勾选平台，就我刚刚截图给你的，它有一个抵扣统计和不抵扣统计，那我在增值税申报表主表里面有一个进项税额转出，就是关于这个项目，就是简易计税项目的，只要收到专票，我们都做一个进项税额转出，那在增值税发票专用勾选平台里面我们应该怎么处理？

老师，有个问题咨询一下，我们是一般纳税人，本期有为抵扣完的进项，但是又有按照简易办法征收需要缴纳的增值税，所以期末结转的时候，只结转按简易办法的增值税和相对应的附加税就可以了么？一般税率计算的增值税进项大于销项就不用管了是吧？