老师，问下，那个增值税及其附加税，都需要计提吗。附加税我晓得计提营业税金及附加税，那个增值税呢，要是计提怎么做呢，

确认材料的进项，跟销项我都做了

你好，是的，你都做了

那相当于，借:(进项）贷：应交税费-未交增值税 借：应交增值税-未交增值税 贷：销项

你好，你这个是在做哪一方面的分录？

上个月的应收，这个月收到发票了，上个月确认收入，

你好，这个我没有处理过

但是根据你的描述，建议你把发票直接塞到上个月的账里面的

上个月没有税金阿，税这个月要交阿

因为发票这个月才回

你好，但是你不是说上个月确认收入吗/？这样你的增值税纳税申报表就对不上了啊

内账，外账好做噢，内账还不好做，哎

你好，你这样做，账就变的很乱的

那要怎么做呢，要是按照票面做，主营就有出入，冲销在重新做，老板要实际金额

你好，建议你按照发票再确认收入的

实际上是这样阿，但是老板要求实际的主营，你不是每个月的账都是当月开票，基本上会跨越，在会计上来说，这个当然简单，