老师，我司预付货款，已收到货物。未收到发票，请问要怎么做账

现在还没有收到发票，那我入库是按什么金额入库呢

您好，按照发票的不含税价格入账，这个金额你们应该是可以预估的

暂估不含税价是吗？

您好，是的，暂估不含税价

那下月是要冲回的吗

估错了有关系吗

您好，这个不应该估算错的呢，收到发票的时候冲回。 借：应付账款-暂估 贷：预付账款

老师，可以帮我写一下完整的分录 吗

你你好，分录都写完整了的呢，在上面了的呢。 支付预付款 借：预付账款 贷：银行存款 收到货 借：原材料/库存商品 贷：应付账款-暂估 收到发票 借：应付账款-暂估 借：应交增值税-进项税 贷：预付账款

收到发票后不用先把借：原材料/库存商品 贷：应付账款-暂估 这个冲回，再重新做借库存商品 贷付账款吗

您好，这个不需要的呢，你也可以冲回，i性质都一样

如果我估错了，是不是就要冲回

是的，如果估错了，就要冲回

好的，明白了，谢谢老师

 不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。

老师，我司已销售货物，但还未开发票，要怎么处理

你好，以后会开票吗？

会开票的