你好,需要把多计提的所得税冲销 借:应交税费——企业所得税 29413—26875 贷:以前年度损益调整 29413—26875

#提问#老师,在2020年9月季报所得税时,我们弥补了去年的亏损3000元之后还需缴纳2900元所得税,当时也计提了所得税2900,并且选择延期到2021年1月缴纳;现在到了12月底,在所得税报表中又弥补一次去年的3000元亏损,弥补以后还需缴纳所得税3万,那么这笔应交的3万所得税是不是包含了之前计提的2900元?12月的计提所得税额是3万还是3万减去2900元后的余额?
老师,我12月计提了所得税费用29413,申报之后弥补亏损50764,然后实际交所得税26875,1月需要做什么分录呢
老师,请问一下以前年度损益,今年实现利润,申报所得税时直接弥补了以前的亏损,月末需要计提所的税吧?如果次年汇算清缴还是亏损,计提的所得税怎么做分录呢?
老师,请问一下,收到税务局通知自查企业所得税后,有些民工工资实在无法取得发票,最后做了企业所得税的更正申报,进行了调增,但是由于以前年度亏损弥补了任然亏损,所以实际并未补缴企业所得税,那我需要做账务处理吗?会计分录怎么做?
12月31号计提了所得税,但实际申报时弥补以前年度亏损,没有交所得税,怎么做会计分录呢?
你好个人可以开服务类发票吗?怎么交税的,要准备什么资料
一般纳税人,开出简易计税,收到简易成本发票,怎么做会计分录
老师好,工会经费是按月申报吗?目前还有没有返还的?
老师,财产和行为税税源采集及合并申报不会填,能指导一下吗
老师好,我们公司是小规模纳税人 给A公司拿货要求对方给我们开票 但是对方是一般纳税人 开票要加13个点 税费太高 我们不接受 A公司就让他自己的原材料供应商给我们开票 请问这样合规吗?
老师,请问一下,有一家小微企业准备注销。但是有一笔应收款是给的现金没到公账上,请问老师这笔款还需要存到公账上吗
老师,单位农行每月短信费计入什么科目?
支付的费用未收到发票如何做账
我公司有运输车辆,司机社保负担太重,老板不想承担,问有没有好办法,
老师好,我账套里没有信用减值损失和坏账准备,账套的财务报表也没有,我需要自己加一下,确认坏账的话,会影响财务报表的哪个科目呀?加完这俩科目后,我需要对应修改财务报表的哪个科目的公式(账套里是企业会计制度)?