你好,2020年12月企业所得税忘计提了,2021年缴纳了,现在补做这个分录 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款

老师,2020年12月企业所得税忘计提了,2021年缴纳了,涉及跨年,请问现在怎么做账务处理?是正常计提缴纳还是借 利润分配_未分配利润 贷以前年度损益 借 以前年度损益 贷 银行 ,谢谢
业务招待费这种需要调增的企业所得税,是在本年底计提企业所得税,还是次年汇算清缴缴纳时 借:以前年度损益调整 贷:应交税金 借:利润分配-未分配利润贷:以前年度损益调整,最后借:应交税金 贷:银行存款
前一年12月的附加税金额计提错了,且金额计提少了,导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数,这个还怎么处理了?谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税, 借,利润分配未分配利润, 贷,以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好,小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢?那该怎么处理呢
请问,公司是小企业会计制度,现在可以调22年的以前年度损益科目吗,22年汇算清缴,交了一笔企业所得税,做账①借 以前年度损益 贷 应交税费-应交企业所得税 ②借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 ③ 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益
老师,5月份缴纳2023年度的企业所得税汇算清缴金额,小企业会计准则,1、分录:借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款 ;还是2分录:借:以前年度损益调整-企业所得税 贷:银行存款;借:利润分配 贷:以前年度损益调整 哪种合适
所得税的335原则,从业人数按全年核算还是季度核算,老师讲的季度平均值具体是什么意思?
我们是工业企业,有笔应收账款好几年了,收不回来,今天突然接到消息说收到客户用酒抵货款,我如何做账务处理
请老师帮忙解答下,小微公司借钱给其他公司,其他公司还不了借款和利息,小微公司通过诉讼,执行对方在第三方的股权,小微公司收到法院判决书,怎样做会计分录并入公司账目
对方公司是企业管理为主,开地产中介发票给我们13万多,可以接收?
中国有哪些免增利息税
制造业成本控制制度麻烦老师给我
老师你好,我那个9月份认证发票的时候,我多认证了一张发票,但是我没记录到账里。现在导致我9月份的报表跟我账上差了1000块钱的进项税,我直接在10月份做进来,可以吗?还是需要调9月份得账。
售卖旅游公司的旅游卡,开票类目是什么?税率是多少?
老师,内账是不是看不出来哪些供应商没有开发票?
有一个员工之前一直没报个税,也没零申报,年底12月份可以添加他,把入职填1月份申报吗?
邹老师,以前年度损益科目是在损益类科目里吗?
你好,以前年度损益科目是在损益类科目里的
我们现在是小规模纳税人,2月就是一般纳税人了,没影响吧,汇算清缴该怎么处理呢?谢谢
你好,这个是正常的处理,没有什么影响。 这个不影响正常的汇算清缴申报
谢谢老师
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢