老师，2020年12月企业所得税忘计提了，2021年缴纳了，涉及跨年，请问现在怎么做账务处理？是正常计提缴纳还是借 利润分配_未分配利润 贷以前年度损益 借 以前年度损益 贷 银行 ，谢谢

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• 请教老师：如果网络推广费要到九月才到期，但是由于优惠活动这个月由股东垫付。那么分录是这样吗：借，预付账款；贷，其他应付款。待九月再冲回，分录：借，其他应付款；贷，银行存款。 另外去年网络推广至今年9月，但估计有推广币余额产生(根据平台要求，余额打八折，有效期可延续3个月)，分录需要做吗？要做的话怎么做？ 还有就是从新套餐9月开始如果把旧的推广币用完了，再充值，这个分录怎么做？是划归管理费用和银行存款吗？谢过

• 老师，我们一般纳税人。税务局说让把合同那些都规整好。合同我们应该多少钱金额以上要合同？？？

• 请问下国际货运代理美金账户能收连连支付第三方平台转的美金吗

• 请问一下车子属于其他固定资产吗

• 国务院部门依法设立、管理的法律、行政法规、部门规章授权的组织和派出机构申请行政复议找国务院部门，遇到题目里的时候怎么能够判断属不属于这个国务院部门呢

• 我们公司出口货物的销售发票这个月开了，那本月需要问货代公司索要运费发票吗？申请出口退税需要运费发票吗？

• 老师，A是我们一个中间商，我们将货物卖个A，他什么时候把货卖给了第三方，第三方给我们转款，但是发货的时候我已经做了凭证：借应收账款-A，贷主营业务收入，那若干月后第三方给我们回款，我怎么做账？

• 老师个人独资企业报的是生产经营所得。还需要缴纳实收资本吗。注册资金2万

• 老师。我们今年可能有3笔分红，我们做一个协议还是，分别做3个协议

• 老师，这样要怎样弄啊？说我修改了信息，没有提交并公示