你好 看了你提供的资料。水泥是本企业的产品。 ①64000元是采购生产水泥的原材料时支付出去的款项,一般是收到采购发票时次月申报抵扣的。 ②水泥都生产出来了,说明原材料都领用了,进项税额是该抵扣过了。 ③现在水泥用到在建工程上,按税法规定需分二次抵扣,所以已抵扣的40%要转出口待下次抵扣。 ④分次抵扣的政策2020年己经取消,以后都可以一次性抵扣了。
老师早上好,去年老板从他朋友那里买了6万元的固定资产,没有发票也没付款做的应付账款,会计上已经做账计提折扣1万了,汇算清缴也调增了计提的累计折旧1万,现在老板经营不下去了,把固定资产还给他朋友抵扣这个欠的应付账款,我这个会计分录怎么做啊?做固定资产清理,不就有1万的营业外收入要交所得税?我之前汇算清缴已经调增了一万了
老师:您好!想问个题外话!我开了一家算是小微商贸企业(公司),想问老师从现实我的定位来看,我学习会计的方向是理论然后实操还是双管齐下,或者老师能否推荐针对我的情况需要学习哪些课程呢?我现在在学习初级会计,准备2021年的初级考试,您觉得现在从这个开始学是正确的么?因为之前从未接触会计行业,零基础,所以很没有方向感?麻烦老师帮助我详细说明一下!万分感谢!
王侨老师的零基础学会计课程,固定资产这一课里面,为什么说64000是之前已经抵扣了的?
老师,课堂有一个实操商贸零售企业快学商贸一般纳税人里有一道题,购买仓库,契税已经直接进去固定资产成本了,以后折旧是要进去费用的,老师又计提一下进入税金及附加,这不是又进入一次费用么,这样做账对么
刘宏伟老师的“商业小规模纳税人企业会计核算下”业务30提,视频讲解中老师说到“本年利润”余额在借方?本年利润属于所有者权益科目,之前学习基础课程,我做了笔记:除了资产、成本、费用这三个科目余额在借方,其余科目都在贷方,怎么刘老师这里说在借方呢?
老师,为啥不是办营业执照的时候,就给确定好是一般纳税人还是小规模纳税人呢?为啥是做税务登记的时候,自己去选择一般纳税人还是小规模呢?
老师,给个简历模板我
请问购买的excel从哪里学习呢?
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别,公司是小企业会计准则,我在快账上建成了会计准则了,现在应该怎么办
老师8月份工资发了,没报个税怎么处理
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
那就是说按现在的政策来看,这40%不用转出了是吧
讲义上的案例是2018年的业务。现在再有这种业务不需转出了。