你好 看了你提供的资料。水泥是本企业的产品。 ①64000元是采购生产水泥的原材料时支付出去的款项,一般是收到采购发票时次月申报抵扣的。 ②水泥都生产出来了,说明原材料都领用了,进项税额是该抵扣过了。 ③现在水泥用到在建工程上,按税法规定需分二次抵扣,所以已抵扣的40%要转出口待下次抵扣。 ④分次抵扣的政策2020年己经取消,以后都可以一次性抵扣了。
老师早上好,去年老板从他朋友那里买了6万元的固定资产,没有发票也没付款做的应付账款,会计上已经做账计提折扣1万了,汇算清缴也调增了计提的累计折旧1万,现在老板经营不下去了,把固定资产还给他朋友抵扣这个欠的应付账款,我这个会计分录怎么做啊?做固定资产清理,不就有1万的营业外收入要交所得税?我之前汇算清缴已经调增了一万了
老师:您好!想问个题外话!我开了一家算是小微商贸企业(公司),想问老师从现实我的定位来看,我学习会计的方向是理论然后实操还是双管齐下,或者老师能否推荐针对我的情况需要学习哪些课程呢?我现在在学习初级会计,准备2021年的初级考试,您觉得现在从这个开始学是正确的么?因为之前从未接触会计行业,零基础,所以很没有方向感?麻烦老师帮助我详细说明一下!万分感谢!
王侨老师的零基础学会计课程,固定资产这一课里面,为什么说64000是之前已经抵扣了的?
老师,课堂有一个实操商贸零售企业快学商贸一般纳税人里有一道题,购买仓库,契税已经直接进去固定资产成本了,以后折旧是要进去费用的,老师又计提一下进入税金及附加,这不是又进入一次费用么,这样做账对么
刘宏伟老师的“商业小规模纳税人企业会计核算下”业务30提,视频讲解中老师说到“本年利润”余额在借方?本年利润属于所有者权益科目,之前学习基础课程,我做了笔记:除了资产、成本、费用这三个科目余额在借方,其余科目都在贷方,怎么刘老师这里说在借方呢?
商贸企业的税负率是多少?
我是做成本结转这一块的分录,本来我们主要卖的是包装好的茶叶,后面又采购进来了茶具,那茶具销售的分录是计入其他业务收入和其他业务成本么?我看做收入分录的那个同事直接计入了主营业务收入,我问一下应该怎么处理
老死您好,石灰厂购进的金属制品集装箱应入那个科目
老师您好:我们有个员工在公司工作了11年,协议解除,按照N赔偿的,是当地工资3倍以内免税,3倍以上还是需要纳税的是吧?
你好老师,进项税转出就是指的销项税吗?
老师,单位买酒用来招待客人,发票能入账吗
老师,请问更正以前年度的工资怎么做分录
老师您好,我们请问苗木种植服务免增值税吗
模具设计费是开票的什么类目,还有设计费我可以开0.5套吗,因为给我就是一半的钱
25年7月分红,是不是这个月要在分类所得里申报利息股息红利所得缴个税
那就是说按现在的政策来看,这40%不用转出了是吧
讲义上的案例是2018年的业务。现在再有这种业务不需转出了。