请问老师，这个月社保多扣了我们人员的社保费，下个月社保要把多扣的费用要退回我们请问这月多扣的这个分录应该怎么做？

你好，借其他应收款贷银行存款

2021-01-31

你好，你多交了一个人吗？这笔钱单位承担还是职工自己承担？

2022-07-01

你好那你就做借应付职工薪酬 -工资贷其他应收款- 个人社保银行存款。

2021-05-11

你好，那这个交纳的时候，你就借其他应收款、贷银行存款，不管是个人还是企业负担的，都做这一个。然后抵扣的时候，借应付职工薪酬，社保其他应收款个人负担的社保贷其他应收款社保局。

2024-05-09

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2022-06-30