演示账套

Q

你好，12月忘了未计提折旧，跨年了现在1月怎么做账，补计提吗，12月没有所得税。完整分录怎么做，

2021-02-01 13:17

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-01 13:18

同学，你好折旧金额多少？

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:22

金额1十几万

齐红老师解答 2021-02-01 13:23

同学，你好最好做到12月里面，然后更正申报

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:24

更正申报需要去税局，还是电子税务局里可以更正

齐红老师解答 2021-02-01 13:24

同学，你好需要去税务局

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:25

摊销长期待摊费用的也没有做，漏记了，

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:25

也是做到12月吗

齐红老师解答 2021-02-01 13:26

同学，你好恩恩，对的

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:27

不能通过以前年度损益调整来调整账务吗

齐红老师解答 2021-02-01 13:30

同学，你好可以，但是最好直接更正报表，因为这个申报表刚刚报，并且最好少用以前年度损益调整，这个会引起税务局的关注

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:32

主要是这个不在本地可能出差隔离比较麻烦，异地税务局，更正有时间限制吗

齐红老师解答 2021-02-01 13:33

同学，你好没有时间限制，但最好尽快

快账用户2958 追问 2021-02-01 13:38

之前处于亏损状态，没有所得税也需要更正吗，我以为只更正税务系统的报表

齐红老师解答 2021-02-01 13:45

同学，你好需要更正的

快账用户2958 追问 2021-02-01 15:16

老师，有笔银行收款，应该做借其他应收贷银存，这笔也漏了，因为当时银行流水没及时发过来导致后续忘记了，这个月直接补上吗

快账用户2958 追问 2021-02-01 15:17

是银行出账

齐红老师解答 2021-02-01 15:31

同学，你好银行做在当月

快账用户2958 追问 2021-02-01 15:38

那银行对应科目怎么做，其他应收

齐红老师解答 2021-02-01 15:40

同学，你好嗯嗯，对的

快账用户2958 追问 2021-02-01 15:44

也就是补做借应收贷银存在1月也可以对吧

快账用户2958 追问 2021-02-01 15:44

流水是12月份的

齐红老师解答 2021-02-01 15:46

同学，你好嗯嗯，涉及跨年，关账早就会出现这个情况

同学，你好折旧金额多少？

2021-02-01

借，利润分配，未分配利润。贷，应付职工薪酬、工资。借，应付职工薪酬、工资，贷应交税费，个税。

2025-04-08

借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整

2022-04-19

借：累计折旧
贷：未分配利润

2023-02-10

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师