老师，请教下，工会没有独立账户核算，公司一直这样处理，年初计提做：借：管理费用-工会 贷：其他应付款-工会，然后工会福利支出借：其他应付款-工会，贷银存。这个月工会支付一笔费用，但是发票需要下月才开，那我这个月如何记账？
借：其他应付款-工会，贷银存，等到发票到了，做一笔负数的借：其他应付款-工会，贷银存；再做一笔正确的借：其他应付款-工会，贷银存即可
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老师，请教下，工会没有独立账户核算，公司一直这样处理，年初计提做：借：管理费用-工会 贷：其他应付款-工会，然后工会福利支出借：其他应付款-工会，贷银存。这个月工会支付一笔费用，但是发票需要下月才开，那我这个月如何记账？
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老师，请问 员工先垫付了公司聚餐餐费，本月填了报销单，但公司本月不进行支付，下月进行支付。会计在做做账时： 1、计提员工聚餐餐费 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 2、员工垫付聚餐费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：其他应付款 3、下月支付员工聚餐餐费 借：其他应付款 贷：银行存款 有没有问题？
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老师： 上月我们员工垫付了费用，然后写了支出单已经入账，做分录： 借：管理费用/办公费 贷：其他应付款 -员工名字 然后这个月需要支付垫付费用做分录如下 借：其他应付款-员工 贷：银行存款/现金 这样对吧老师？那这个月的报销的支出单上怎么写支出项呢？
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郭老师，其他老师请不要接手。原来会计做账 借：其他应付款_工会费 贷：银行存款 这个本来应该是放管理费用_工会费 我现在可以这样吗？ 更正2023年3月22凭证 借：管理费用_工会费 10000 借：其他应付款_工会费-10000 或 借：管理费用_工会费 10000 贷：其他应付款_工会费10000 还是 先 借：其他应付款_工会费-10000 贷：银行存款-10000 再 借：管理费用_工会费 10000 贷：银行存款10000
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请问下我要公司账户转账到公司工会账户上（工会账户是独立核算的）那我分录是不是公司：计提借：管理费用-工会 贷：应付职工薪酬-工会 借：应付职工薪酬-工会 贷：银行存款 工会账户借“银行存款 贷：这个入什么科目合适呢？
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这个月金额我们是确定没有变，到时和发票一致，我们是小规模纳税人没有涉及进项税。也是要这样重复做吗？
您好，是的呢，需要重复做的呢
那我这个月可以借：预付账款 贷：银行存款 下个月票来了，做 借：其他应付款 贷：预付账款 冲掉可以吗
这样也是可以的呢
那是否可以把2月开来的发票直接贴到1月那笔账后面呢？
您好，这样是不可以的呢
为什么呢？数额不大的话几千块？就相当于后补这样
您好，不合理呢这个做法。不能反映出业务的实际情况。
那如果是上个月开的票等到几个月后再付款可以吗？，上个月不做账，等到付款时候再做？
如果是上个月开的票等到几个月后再付款可以