你好，这个是新交接的公司，我现在需要做2021年1月份的账，重新建账应该根据哪个录入期初数据？是根据科目余额表的本期发生额还是期末余额？或者怎么样录入期初数据的流程

是这张表的期末余额吗？

是的，就是这个的期末余额

所有科目都按这个期末来吗？我除了录入科目余额表的其余余额还需要录入其他的吗？我根据期末录入的试算不平衡

你这个科目余额表是平的啊， 录入到期初就会是平的

老师您看下哪个不对，总是不平

未分配利润是借方余额啊

但是这个默认的就是贷方我怎么填？

贷方那就要负数填列

负数也不对啊，始终不平

老师本月没有发生任何费用和工资，是不是不需要做本月的账？那么结转损益还需要结转吗？如果再进行下个月的账务处理？