演示账套

只上了工伤保险科目明细是设社保还是工伤保险合适发生工伤公司垫付的治疗费是借其他应收款吗明细是社保还是工伤保险合适

2021-02-06 16:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-06 16:55

你好都可以的如果想做账更细致就列工伤保险。公司垫付的治疗费是借其他应收款。

快账用户7136 追问 2021-02-06 17:11

好的目前我们只有工伤保险垫付的钱是给员工转过去了明细是写这个员工还是社保的工伤保险呢

齐红老师解答 2021-02-06 17:14

你好其他应收款明细写这个员工吧。

快账用户7136 追问 2021-02-06 17:58

后期工伤赔付下来的钱要怎么做啊

齐红老师解答 2021-02-06 18:20

借：银行存款贷：其他应收款

快账用户7136 追问 2021-02-06 18:30

这个其他应收款的明细是工伤赔付下来的那个吧明细要写什么社保？

快账用户7136 追问 2021-02-06 18:33

如果之前垫付了5000 写的是借其他应收款-某员工那社保赔付回来的钱是冲这个某员工还是要明细社保呢

齐红老师解答 2021-02-06 19:21

你当时其他应收款记得什么科目收到钱就冲什么。

快账用户7136 追问 2021-02-06 19:59

当时转给的是员工但是回来的钱不是员工还回来的是保险理赔的那也是冲员工的账吗

齐红老师解答 2021-02-06 21:26

你好相当于你们提前把保险理赔的钱提前支付给员工了是吗如果你们当时做的是其他应收款-保险到时候保险赔了款就冲该科目如果你们当时做的是其他应收款-个人到时候收到钱就冲个人把账作平就行。

快账用户7136 追问 2021-02-06 21:34

好的谢谢

齐红老师解答 2021-02-06 21:43

恩恩没事不客气的

你好都可以的如果想做账更细致就列工伤保险。公司垫付的治疗费是借其他应收款。

2021-02-06

你好；是的；要设置三级科目来区分具体险种

2022-10-17

同学你好。无需那么细。

2025-11-06

设明细科目单独核算

2023-05-08

借：管理费用—社保（公司承担）742.22 管理费用—工伤保险40 贷：应付职工薪酬—社保（公司）742.22 应付职工薪酬—工伤保险40 借：应付职工薪酬—社保（公司）742.22 应付职工薪酬—工伤保险40 其他应收款—个人社保371.11 （代扣个人部分）贷：银行存款1153.33 （742.22%2B40%2B371.11）借：管理费用5500 贷：应付职工薪酬5500 借：应付职工薪酬5500 贷：其他应收款—个人社保371.11 银行存款5128.89 （5500-371.11）

2025-09-26