17年的账务被税务查了。 当年度的汇算清缴是亏损70万当时凭证做的 我该怎么做呢？是直接更正17年的申报表吗？
你好！ 是的，直接更正2017年申报表
-
Q
17年度的企业所得税汇算清缴现在需要更正申报，原因是第一季度预交了97.22的所得税，2、3、4季度的所得税是亏损，18年度19年度的也是亏损。现在我想变更申报不需要把我预交的97.22的税款退税，请问我该怎么调整报表呢？下面是17年度汇算清缴时的主表数据
-
Q
17年的账务被税务查了。 当年度的汇算清缴是亏损70万当时凭证做的 借：费用30万， 贷：其他应收款30万。 现在让往出调成本。 我该怎么做，用修改17年的汇算清缴的年报吗？
-
Q
17年的账务被税务查了。 当年度的汇算清缴是亏损70万当时凭证做的 我该怎么做呢？是直接更正17年的申报表吗？
-
Q
老师，我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账，多计收入、费用或少计收入、费用，你说不能更改去年的凭证，要用以前年度损益调整来做，汇算清缴的时候，按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了，去税务局更正的增值税报表，补交的税，汇算清缴的表收入就是按正确的填的，这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗？
-
Q
老师，公司17年收到了假发票，做到账里了，当时做的是主营业务成本，60万，税务查到了让调整17年企业所得税汇算清缴报表，账上用调整吗，怎么做分录呢？
热门问答 更多>
-
老师，今年的政府补助资金，明年才可以到账，明年到账该怎么记账
-
餐饮业个体工商户经营所得个税税率是多少？给员工发工资，房租水电费没有分摊计入成本吗？
-
老师您好，餐饮业个体工商户没有票怎么报税，
-
10、商品流通企业会计中批发企业外购商品的成本一般指的是（A、进货原价B、价款加上运杂费)。C、价款加上运费D、购进商品支付的所有款项
-
A公司将生产用的数控机床与B公司的专利技术交换，该交换不具有商业实质，分录该如何做
-
老师，请问老板有一家小规模公司，一家一般纳税人公司，一般纳税人公司缺钱，是不是只能跟小规模公司借钱，还有其他合理拿钱的方法吗？（董孝彬老师）
-
老师，像销售商品根据确认收入时候结转成本，那货代行业，什么时候确认收入，什么时候确认成本呢
-
老师，我们是外贸企业出口的，收客户款是按cif价收，甚至会多收运费，出口报关单是按Fob出口，会计做账也是按fob确认收入，代收的运费货代会开一部分运输发票，剩余部分就留给我们了，比如 收客户130元，其中100元是fob价，20元是运输费，10元剩余也就给我们了。这10元要报收入吗？会计把这20元做成了销售费用，感觉不对，出口报关单我们要按cif出还是按fob出口
-
老师，像销售商品根据确认收入时候结转成本，那货代行业，什么时候确认收入，什么时候确认成本呢
-
各位老师大家好，我是从别人手里才接过的账务，我从2022年已经开始补账了，银行流水显示是还贷款，我不知道怎么入账呢，请老师们指点一下，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我想问一下，那我就不用在做分录调整了是吗？
是的，一般是直接更正申报表的
老师，我看了一下，17年的申报表，是盈利的，那就需要补缴税款，这样的话是不是就需要做分录调整了？
借其他应收款 贷以前年度损益调整 然后补企业所得税 j:借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 最后把以前年度损益调整余额转未分配利润去
今年做分录调整的话，还用不用修正申报表了？
分录做的是对的，如果分录调整了，按规定需要更正申报的
各地规定不一样的，按照税局的要求做就可以了