你好,借其他应收款贷以前年度损益调整,是否需要修改17年年报可以与税务局确定
17年的账务被税务查了。 当年度的汇算清缴是亏损70万当时凭证做的 借:费用30万, 贷:其他应收款30万。 现在让往出调成本。 我该怎么做,用修改17年的汇算清缴的年报吗?
17年的账务被税务查了。 当年度的汇算清缴是亏损70万当时凭证做的 我该怎么做呢?是直接更正17年的申报表吗?
老师好,20年发生的 暂估忘了冲了,导致20年汇算清缴虚增了成本,暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本,我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万,那么我现在这样调了账,就相当于亏损了25万了,不去更正汇缴报表,可以吗?
老师,公司17年收到了假发票,做到账里了,当时做的是主营业务成本,60万,税务查到了让调整17年企业所得税汇算清缴报表,账上用调整吗,怎么做分录呢?
2022年10月份的费用发票20万,当时没有收到,在2023年1月收到了。我现在1月份做账,借未分配利润10万,贷银行存款10万。那汇算清缴这块怎么调整?是2022年汇算清缴费用张载金额0,税收金额10,调减10万,2023年的时候张载金额0,税收金额0,不影响2023年汇算清缴,是这样吗?
依据增值税的有关规定不能认定为增值税一般纳税人的有:()。A5个体经营者以外的其他个人B从事货物零售业务的小规模企业C从事货物生产业务的小规模企业D不经常发生应税行为的企业
消费型增值税的特点是:()。A将当期购入固定资产的税款一-次性全部扣除B不允许扣除任何外购固定资产的价款C只允许扣除当期应计入产品价值的折旧部分D只允许扣除当期应计入产品价值的流动资产和折旧费
下列小业务中应当征收增值税的是()。A汽车制造厂生产销售小汽车B房地产公司销售商品房C银行销售理财产品D以上都征收
企业开出转账支票,向希望小学捐款60000元
企业销售B产品600件,单价400元,售价240000元,增值税额为31200元,款项已存入银行。
从温岭工厂购入甲材料,买价14500元,增值税1885元,款项尚未支付,材料已验收入库
.厂长张明出差回来,报销差旅费4750元,退回现金余款250元
根据我国现行增值税法的规定纳税人提供下列劳务应当按照建筑服务缴纳增值税的有()。C6?A汽车的租赁B汽车的修理C房屋的修缮D房屋的租赁
开出转账支票购买办公用品,取得增值税专用发票,价款5050元,税额656.50元,其中销售部门2600元,管理部门2450元
某地板企业为增值税般纳税人,2014年1月销售自产地板2批第一批800箱取得不含税收入160万元第二批500箱取得不含税收入113万元另将与第二批同型号地板200箱赠送给福利院,300箱发放给职工作福利已知实木地板消费税率为5%该企业当月应缴纳消费税()万元。
因为17年度是亏损的,我不需要补缴税款了吧? 是不是要修改报表,调整以前年度亏损待弥补金额?
17年度是亏损的,不需要补缴税款了,可以只修改所得税年报
借其他应收款 贷以前年度损益调整, 借以前年度 贷未分配利润 这样的话,我申报今年的年报的时候,有什么影响吗?
你好,不影响今年的年报
如果只修改年报,我就不用在做分录调整了是吗?
你好,你的理解是正确的
老师,是不是不用补交税款的情况,就不用在今年做分录调整了。
调账是看这笔费用是不是符合会计准则,不一定税务调整会计就要调整
我有点不明白,修正报表和在今年做分录调整,有什么联系?
这费用就是虚列成本了。
税务局要你调整费用是不符合税法要求,但是不一定不符合会计准则要求