老师你好，请问在2020年12月银行结息分录（借：银行存款98 贷：财务费用-利息费用 -98）实际金额为69.98。已经年度结账，2021年发现银行余额对不上，请问怎么更正呢？

我的分录是做的借方负数。怎么更正呢

 你好    你上面写的不是贷方负数吗  

提问时写错，实际账上分录如下 （借：银行存款98 借：财务费用-利息费用 -98） 2021年怎么更正呢

 你好    你余额对不上 你查询原因了吗  如果是多做了金额的话。 那么你就提要在 ：借    财务费用-利息费用     贷银行存款  这样来做账    这个金额做差额部分   

您的分录借方财务费用是正数是吧？ 查明原因了，就是在2020年银行结息分录金额多记。年度结账以后2021年像您说的这样做分录，会影响到“未分配利润”吗？

 你好 。是的 做正数 。因为你之前多做了金额了。      金额小直接做 。 会影响利润的 

“未分配利润”这块怎么做分录呢？

 你好   你到时冲了月末把财务费用转本年利润去。 年末本年利润转利润分配  

老师，我可能是没表达清楚我的问题：2020年12月银行结息分录 （借：银行存款98 借：财务费用-利息费用 -98） 2021年1月发现银行余额对不上，原因是2020年12月银行结息分录金额多记了。 在1月账上想更正分录，把银行余额对上。 如果想您说的 （借：财务费用-利息费用29.02 贷：银行存款 29.02） 1月结账后，怎么做调整利润的分录呢？

 你好       你直接做了财务费用。 不去调整利润分配了 。 你金额这么小不调整哈。 正常月末转财务费用去本年利润去。   

哦，好的。谢谢