老师，2020年我司开票给A公司，分录: 借：应收账款（A公司） 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款，分录录错了，录为： 借：银行存款 贷：应收账款（B公司） 导致应收账款A公司借方有余额，应收账款B公司贷方有余额，2021年度已经做了年结，请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢？（就是怎么对冲呢）

老师请问下公司购买的烟酒，然后都得低值易耗品，我做了一个消耗物品购入领用表， 最开始购买的烟酒我就直接从电脑上打印出来了，然后经办人签字，然后后期领用就手写道到表格上面了，然后后期又购买烟酒了我就直接从这个表格里手写上了，这个有什么更好是方法吗

老师2023年签订的电梯销售和安装的工程合同，约定的安装税率是3%，现在按照13%开还是3%开票

员工年终奖税后140000，要如何做分录

老师，厂房出租按季收房租，每月10万，但是第一年6至9月免租，我这边6至9月的土地摊销和厂房折旧怎么处理呀

老师，请问企业自查，预收账款超过收入20%，应该如何解释？不知道怎么说。

老师，单位做奶的，有酸奶、纯奶。有金典什么的好多系列，收到的进项票也是按系列的，我给客户开就伊利纯奶，这样可以吗，带规格

老师， 计提印花税，借方是税金及附加？印花税计提是在税金及附加里哈？

经营范围：日用品的销售，国内贸易；企业营销策划传统香料制品经营；日用品销售；食用农产品批发；新鲜蔬菜批发；新鲜水果零售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；预包装冷冻，冷藏食品，水饺、面点、肉制品及肉制品加工，冰淇淋，雪糕，酸奶等日用食品的销售，食品销售；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）， 老师，销售食品，这个可以开配送费的发票吗，没有道路运输许可证的

老师，我们公司是做防火门的生产厂家，我们销售的防火门不包安装，我们公司与客户签订了销售防火门包安装的合同，客户公对公转款到我们公司158810元，其中安装费39789元，我们将从公账上转来的安装费39789元转到劳务公司，并未赚取差价，请问老师，账怎么做，会计分录怎么做呢

老师 你好，公司想减资，有未分配利润，需要分配利润缴纳个人所得税吗？