老师，新年好，我想问一下，之前我们公司有一笔业务，就是服装股东的保证金，当时交这个保证金的时候是答应两年后退回的，现在两年了，但是钱已经不记得是进了私账还是对公账上，因为之前是没有财务，现在要退钱，这个钱我应该怎么退好呢

老板也不清楚

 你好不清楚的话 。  你就做 ：借其他应付款贷银行存款 。     借营业外支出贷其他应付款。 不然你无法判断科目了  

营业外支出是不是不能税前抵扣呢

你好 是的。 因为你现在无法判断  之前怎么处理的。 你就先这样挂了  

之前是老板自己收的钱，

 你好如果是老板收的话。 就得挂老板的往来 比如 借其他应收款-老板  贷其他应付款-某客户 或者某人     还保证金 ：借  其他应付款-某客户 或者某人贷银行存款

好的，谢谢老师