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我是一家建筑公司,去年11月份购买了一份商砼,总共是20万,票在11月份开的,但是一直没给我,今年2月份,发票给我了,我应该怎么做账?

2021-02-20 15:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-20 15:04

同学你好 你们是什么会计准则

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快账用户6122 追问 2021-02-20 15:05

一般企业会计准则

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齐红老师 解答 2021-02-20 15:12

那就用以前年度损益调整来做分录就行 借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

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快账用户6122 追问 2021-02-20 15:17

直接 借:工程施工 材料费 贷:银行存款 这样行不行

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齐红老师 解答 2021-02-20 15:25

同学你好 这个是可以的

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快账用户6122 追问 2021-02-20 15:38

这样就不用调以前年度损益了是吧?

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齐红老师 解答 2021-02-20 15:49

恩 这样做就不用了

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相关问题讨论
同学你好 你们是什么会计准则
2021-02-20
你好。12月分录 借:固定资产 应交税费-待认证进项税 贷:银行存款 认证发票 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税
2022-04-17
同学,你好 嗯嗯,可以的
2022-12-29
同学,你好 改成非正常
2023-03-03
可以这个做下,这个冲八月份的账(因为十一月份开的进项发票就是一正一负,平的)  重新做就可以,冲掉重新做,也可以不做,直接红字蓝字都贴之前8月后面就可以,也可以
2020-12-07
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