享受延期交吗 借应交税费借所得税费用负数
老师,我们是小规模纳税人2020年的所得税只是申报了但是可以延期缴纳,我们第三季度有计提企业所得税,然后第四季度的时候是年度亏损了,我就回冲了第三季度的所得税,但是现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润金额差了就是三季度所得税,请问我是账务处理弄错了吗,
请教老师:2020年第三季度企业所得税计提后享受延期聊吗,第四季度缴纳所得税时,税额比三季度金额少,这样的话有多计提的税额,请问老师如何进行会计账务处理?感谢老师答复!
老师您好,请问在第二季度的时候应纳税所得额是九十多万了,第三季的七月份就超过一百万了,这样所得税如何计算呢?所得税季度缴纳,我是按月计算的结账的
老师:请问,累计到第二季度利润表是亏损2万元;第三季度是盈利8万元,在计提第三季度企业所得税的时候是用本期盈利的金额-之前季度亏损的金额以后,乘以税率计算所得税吗?
注会会很难考吗,一年备考3科通过率大不
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。第三张是方宁老师的教案
同样都是现金捐赠,为何一个确认捐赠收入,一个不能确认捐赠收入?
麻烦老师看一下,第三题的第三小问,我算出来始终等于5,答案给的20,麻烦老师解答一下!
老师!怎么判断哪个方案适合谁?
你好老师,这个应交税费应交增值税进项税额,和应交税费应交增值税销项税额,进项税额转出余额,怎么对冲掉呢
老板嫌未分配利润太多,怎么做能在不少交企业所得税的情况下减少未分配利润
老师,发票到货没到怎么入账?
老师可以给我讲解下这个第四题吗?
用来勾选出口退税的,不小心勾成进项抵扣了,次月才发现怎么办
已经缴纳了
享受延期缴纳 红冲多计提的 借应交税费借所得税费用负数
多计提多少冲多少就可以
理解了,非常感谢老师解疑答惑
不用客气 新年快乐