一般纳税人 如果没有进项票 只有销项票 那增值税是按照税率全额交 那这种情况 在月底要不要结转的
您好 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
一般纳税人 如果没有进项票 只有销项票 那增值税是按照税率全额交 那这种情况 在月底要不要结转的
-
Q
你好，一般纳税人如果有简易计税和一般纳税，进项税额不能全部抵扣吧，那么是不是按照这样抵扣：（简易计税含税销售额/一般计税含税销售额+简易计税销售额）*进项税额要转出，做凭证，借应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-应交增值税（进项税额）
热门问答 更多>
-
这个权限怎么弄，怎么解决？
-
老师:甲建筑公司给乙公司开具15万发票，还要承担15万的10%的费用，这个税金也让甲公司承担。那么开始金额是不是:15万+（15万+15万*10%）*9%。这样算对吗？
-
老师晚上好，个体工商户第二季度共销售322777.11，增值税，以及附加税怎么核算呢
-
7月5号今天晚上没有直播课吗
-
网上核销外经证要哪些资料
-
2024年汇算清缴是5月份做的，汇算清缴超了300万，我这个月申报增值税时附加那里是不是就不能选择小微享受减半政策了？
-
期末余额写左边还是右边
-
2024年汇算清缴是5月份做的，汇算清缴超了300万，我这个月申报增值税时附加那里是不是就不能选择小微享受减半政策了？
-
老师，您好，我在做5月份的账的时候，只是计提了工资，编制分录如下： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 5月有个税，但是我只是申报了，没有在分录里面体现出要交个税来，现在我在做6月份的账的时候，我是否可以这样做分录 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 然后又是计提个税分录 借：税金及附加 贷：应交税费——应交个人所得税 我这样把5月份的个税算在6月份里面，是否可以？
-
老师： 我想问一下：我们平时不发工资，员工要用钱都是预支，年底发工资。平时按工资表申报个税。那年底发工资时个税如何申报。要缴纳个税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是反正那个月增值税是要交的情况下 月底都要进行结转
是的 需要缴纳增值税的月份 就需要这样写分录
进项票不是由认证期限的吗 如果超过认证期限是自动会失效的吗
现在进项票没有认证期限的
那现在一般纳税人做账还是要遵循税负率吗
这个具体看当地税务要求 有的地区是要遵循税负率的 有的地区税务不强制
那我们这里好像是需要的 那我想问下 1月份开的票 进项多点 增值税无需缴纳 应该没关系吧 只要在年底的时候 缴纳的增值税跟收入的占比达到税负率就行是吧
是的 税负率是按年测算的 平时月份有偏差没事的
进项票如果没有认证期限了的话 那今年的票 明年还可以认证吗
今年的票 明年还可以认证的
认证的话 是在申报期内就可以是吧 这个月的申报期是23号截止 那我22号认证 或者在23号认证 都是可以的那
是的 申报前认证就可以了