老师您好，公司去年购进不动产入错科目 主要营业务成本 里面，今天要调整，该怎么做，需不需要经过 以前年度损益调整？

该怎么做分录呢

你好，错误的分录是什么

借 主营业务成本 借 应交税费-进项税额 贷 应付账款

借无形资产贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润

不能直接冲销吗

你好，你要怎么冲销？

就直接原凭证红冲，然后再做一笔正确的

你好，这个金额比较大，还是调整以前年度损益

哦哦，好的，谢谢老师