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老师,科目明细表里面的应交增值税应该等于什么呢是销项减进项吗?如果是出口企业应该是什么

2021-02-21 23:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-21 23:23

你好 应交增值税有二级三级科目,每个科目下面都有余额,应交增值税最终的余额反映的是应交未交或多缴的金额,出口企业也一样 有问题继续留言,麻烦五星好评谢谢

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快账用户4646 追问 2021-02-21 23:59

应交增值税二级三级不应该是每个月都结转掉了吗没有余额啊

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齐红老师 解答 2021-02-22 07:27

是要结转的,应交增值税也是要结转,最终余额在应交税费科目下,反映多缴或未交的相关税费

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快账用户4646 追问 2021-02-22 07:28

那么现在我要填应交增值税的数字按申报表上的本年应纳税额填写可以吗,如果存在留底这个算呢

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齐红老师 解答 2021-02-22 07:42

可以,如果存在留抵说明是要退给你的税额

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快账用户4646 追问 2021-02-22 07:55

比如本年累计数上面有期末留底有应纳税额,这个怎么计算

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齐红老师 解答 2021-02-22 08:22

销项减进项,如果出现负数这个一般就是留抵

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