你好! 可以做分录: 借应交税费…应交增值税(销项税额)408887.12 贷应交税费…应交增值税(进项税额)2338.08 应交税费…转出未交增值税406549.04
您好老师,我年末结转税金,未交增值税的余额正好是1月份缴税的金额,可是要是把销项税额结平,应交增值税-转出未交增值税就不平,这个怎么调好呢?
老师,您好!以下图片是12月份应交税费的期初余额,是另外一个会计交给我的科目余额表,我觉得这个进项税额和销项税额有余额好像不对,这两个数额应该在期末的时候转进了 转出未交增值税了,但是她说,她平时只是把差额转出来,一月份扣缴的税额就是11572.94,那这个我该怎么做呢?进项销项的余额我需要怎么做平?
老师,每个月的进项税额是不是不应该有余额的?因为月末不是都结转至未交增值税了吗?但是我这个2月份的,期初那个余额158.53是去年12月份调出来的,我在2月份已经申报抵扣了的,那按理说,2月底不应该再有余额了呀。ETC通行费的和动车票的,我计入的进项税额,但是我在申报表里面也做了填报抵扣的。ETC的是认证平台勾选认证的。我不清楚什么原因导致的进项税额还会有余额。
老师,每个月的进项税额是不是不应该有余额的?因为月末不是都结转至未交增值税了吗?但是我这个2月份的,期初那个余额158.53是去年12月份调出来的,我在2月份已经申报抵扣了的,那按理说,2月底不应该再有余额了呀。ETC通行费的和动车票的,我计入的进项税额,但是我在申报表里面也做了填报抵扣的。ETC的是认证平台勾选认证的。我不清楚什么原因导致的进项税额还会有余额。
老师,每个月的进项税额是不是不应该有余额的?因为月末不是都结转至未交增值税了吗?但是我这个2月份的,期初那个余额158.53是去年12月份调出来的,我在2月份已经申报抵扣了的,那按理说,2月底不应该再有余额了呀。ETC通行费的和动车票的,我计入的进项税额,但是我在申报表里面也做了填报抵扣的。ETC的是认证平台勾选认证的。我不清楚什么原因导致的进项税额还会有余额。
向德胜商场向守空调六十台单价两千五百元冰箱五十向德胜商场销售空调60台,单价2500元,冰箱50台,单价2400,微波炉40台,单价250元,货款总计28,0000,增值税税额36,400元,用转账支票代垫运输费1400元,给予的信用条件为2/101/20n/30
12日向中原商场销售电视机舞台存在质量问题,中原商场要求退货,经协商同意退货,已开具红字增值税专用通知单,并已开出红字增值税专用发票,其余货款已收到
12日从华美公司购买的冰箱运到经核验,发现其中10台车辆不符合要求,其余90台验收入库将拒收10台冰箱的货款增值税转入应收账款账户,拒收商品计入代管商品物资备查薄
向华星商场销售空调40台,单价2500元,冰箱50台,单价2400元,电视机50台单价1200元,货款总计29,2000元,增值税税额37960元,代垫运费1360元,货款收到存入银行
老师会计资格证从哪里弄到。
从华美公司购进冰箱100台,每台单价2000元,货款20万元,增值税税额26,000元运费取得增值税专用发票注明运费2000元,增值税税额180元,开户银行转来华美公司的托收凭证,经审核无予以承付,商品尚未收到
向中远商场销售空调三十台单价两千五百元相中原商场销售空调30台,单价2500元,冰箱40台,单价2400元,电视机50台,单价1200元,微波炉20台,单价250,货款总计23,6000元,增值税税额30,680元,,代垫运费1880元,货款尚未收到
收到,8日从深圳嘉美公司购进的电视机98台,商品验收时短少两台,金茶系运输单位责任造成的,尚未收到赔款
5日从四海空调厂购进空调50台每台价格2000元,商品已入库,货款已支付,复验发现其中5台空调质量不符合要求,经联系后同意做退款处理。12日收到四海空调厂开具的红字增值税专用发票及退回的货款
上个月28日向星火微波炉厂购进微波炉300台,每台200元商品已验收入库,货款已支付,现收到供应商开来的更正发票,每台单位价因为210元,需补货款3000元,增值税税额390元
老师,这个数字是一定需要平的吗?有的会计是不是她就只转差额出来?这样做有什么好处吗?因为我是会计小白,所以想多知道一些知识
按规定,平时是结转差额的 年底汇总做上面的分录就可以了
好的,我明白了,谢谢老师!
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢