演示账套

2016年有个东西其实不是我们单位的固定资产，但是当时会计误计入固定资产了，2020年税务上查出来这个固定资产不对，然后把16-19年提的累计折旧都调增了，现在我应该怎么处理这笔固定资产，累计折旧怎么处理？

2021-02-23 13:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-23 13:55

同学，你好你当初入固定资产的分录是什么

快账用户6287 追问 2021-02-23 13:56

借：固定资产，贷：银行存款

齐红老师解答 2021-02-23 13:58

同学，你好红字冲掉

快账用户6287 追问 2021-02-23 13:59

那银行存款怎么处理？

齐红老师解答 2021-02-23 14:01

同学，你好你当初付出去，现在钱要收回来吗？

快账用户6287 追问 2021-02-23 14:02

不收啊，也收不回来啊

齐红老师解答 2021-02-23 14:04

同学，你好你的意思是，你们付钱买了固定资产，现在这个固定资产不入账，钱也收不回来？

同学，你好你当初入固定资产的分录是什么

2021-02-23

同学你好对的应该直接填写本年折旧的金额

2022-05-12

您好，计提折旧后的当月在固定资产模块减少资产

2020-12-09

假设每月折旧额为 20000 / (5 * 12) = 333.33 元，5 年共 60 个月，累计折旧应为 333.33 * 60 = 20000 元。补充折旧的分录：借：以前年度损益调整 20000 贷：累计折旧 20000 然后，调整错误的报废分录：借：固定资产 20000 贷：固定资产清理 20000 处置变卖收到 1000 元（税后）时：借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000 最后，将固定资产清理余额结转：借：营业外支出 19000 贷：固定资产清理 19000

2024-08-16

你好，同学，那你可以这样啊，借固定资产贷累计折旧，然后调上一笔凭证。

2022-03-21