演示账套

旅游业，一般纳税人，2021年1月申报增值税，是不是不能填写《增值税减免税申报明细表》的疫情期间生活服务啦？主表的销售额，是不是要填写到第3行的应税劳务销售额？

2021-02-23 15:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-23 15:20

你好，第一个是的，第二个填写的是第一栏就可以。

快账用户7230 追问 2021-02-23 15:22

是填写到第1行，（一）按适用税率计税销售额吗？

快账用户7230 追问 2021-02-23 15:23

为什么第3行不用填写？

齐红老师解答 2021-02-23 15:24

是的，第三栏是劳务的，他是服务。

快账用户7230 追问 2021-02-23 15:30

那是不是旅游业1月开始，要按6%交增值税款啦？

快账用户7230 追问 2021-02-23 15:30

没有优惠政策了吗？

齐红老师解答 2021-02-23 15:34

你可以咨询你税务局啊还是继续免税。

你好，第一个是的，第二个填写的是第一栏就可以。

2021-02-23

你好，填写零第三列，填写不含税销售额。

2021-01-08

你直接填写在免税销售额里面就行了，减免税附表不用填。

2022-01-11

你好，季度45万以内的不需要填写减免明细表，如果超过的需要填写减免明细表，最后一行的。

2022-07-15

同学你好 1，请问一下小微企业是不含税的销售额小于等于30万免增值税是吗？——如果开的都是普票，是免增值税的 2，小规模纳税申报表第十行填不含税销售额，第二十行填不含税销售额乘以3%是吗？——填入第十行后，第二十行是自动带出的； 3，如果不含税销售额大于30就填第二行，在填增值税减免税申报明细表，本期发生额是不含税销售额乘以2%是吗？最后代到主表第十八行是吗？——减征的部分是带到主表的16行；

2020-08-27