老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
同学，你好，做笔调整，借预收账款红字，借其他应收款
-
Q
老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
-
Q
老师，你好，我们公司适应的是企业会计准则，2016年营改增时自查补缴2013年到2016年4月的企业所得税和补缴增值税，当时补税和收入时，用错了科目，损益类科目做成了以前年度损益调整了，还有借方的其他应收款做成预收账款，现在这个账要怎么调整呢
-
Q
老师，我的应收账款期末借方有46000，预收贷方46000，其实他们是一个老板2家公司，之前的会计搞错了，一直挂在账上，我现在要怎么去调整呢！实际上应该是平的
-
Q
老师您好！去年财务计提了保证金，借：应收账款-自收银贷：其他应付款 。收到的时候有做了借：现金贷：其他应付款，这个要怎么调整呢？
-
Q
老师你好，我问下，2022年度的其他应收款，二级科目人名记错了，2023年怎么调整， 借，其他应收款 张三 贷 其他应收款 李四 这个是当年发现做错了我调整了，发现调整重了，现在需要反一下，要用以前年度损益调整吗，怎么做呀
热门问答 更多>
-
老师，我想咨询一下，我们公司现在面临一个库存量比较大，个体户，个人流水过大，而且平时基本不开票给客户，客户也不要求开票，这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢，我们公司是饮料酒水经销商
-
网络公司给客户做维护然后维护半年增值税6千。是安装每个月来做增值税确实还是一次性来确定
-
老师，每年一次性发工资4200元，每月工资代扣代缴怎样填写？
-
老师，是成立个体户或有限责任公司那种好？
-
老师，个体户与有限责任公司之间有什么区别？
-
老师，个体户老板给员工发工资需要个税代扣代缴吗？
-
老师，有个员工工资9月份是5800，10月份1000，那他九月份是不是得交个税了，前几个月没有他的工资。现在还没有报他的个税，我是今天给他用公户转了两笔工资，一笔是9月5800，一笔是10月1000。我可以那样操作吗，报个税的时候9月填1000，10月填5800，这样是不是就不交个税了。我想知道正确答案，不懂的老师别回复，回复不对我投诉你
-
IPO过程中财务主要做什么
-
老师，有个员工工资9月份是5800，10月份1000，那他九月份是不是得交个税了，前几个月没有他的工资。现在还没有报他的个税，我是今天给他用公户转了两笔工资，一笔是9月5800，一笔是10月1000。我可以那样操作吗，报个税的时候9月填1000，10月填5800，这样是不是就不交个税了。我想知道正确答案，不懂的老师别回复
-
对公付款，报销单后边附的原始凭证，发票，合同，打款回单，还有什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我用什么做原始凭证，需要写调整说明吗，只调借方吗，贷方不用管吗，
直接在摘要上写即可
不需要原始凭证吗，是直接在摘要上写调整哪年哪月的哪号凭证吗
那同一个人既有其他应收款，又有其他应付款，这个怎么做抵消分录，用什么做依据
同学，这个如果是科目挂错直接调整，如果是往来转货款，那么让对方出个函件
直接在这个月做调整可以吗
可以的，这个没什么问题
好的，谢谢老师
亲爱的同学，不客气哈