老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
同学，你好，做笔调整，借预收账款红字，借其他应收款
-
Q
老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢
-
Q
老师，你好，我们公司适应的是企业会计准则，2016年营改增时自查补缴2013年到2016年4月的企业所得税和补缴增值税，当时补税和收入时，用错了科目，损益类科目做成了以前年度损益调整了，还有借方的其他应收款做成预收账款，现在这个账要怎么调整呢
-
Q
老师，我的应收账款期末借方有46000，预收贷方46000，其实他们是一个老板2家公司，之前的会计搞错了，一直挂在账上，我现在要怎么去调整呢！实际上应该是平的
-
Q
老师您好！去年财务计提了保证金，借：应收账款-自收银贷：其他应付款 。收到的时候有做了借：现金贷：其他应付款，这个要怎么调整呢？
热门问答 更多>
-
付现所得税在哪里看得到
-
旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
-
旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
-
1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
-
老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
-
老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
-
老师:小规模纳税人做内账，期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗？不知道当时钱是怎么来的
-
老师，纳税人将原有的房产用于生产经营，为什么从生产经营的当月交，没生产经营之前就不交房产税了吗
-
我的账面余额跟可用余额不一样，账面余额有2000多，可用余额是负20
-
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
请使用微信扫一扫登录
我用什么做原始凭证，需要写调整说明吗，只调借方吗，贷方不用管吗，
直接在摘要上写即可
不需要原始凭证吗，是直接在摘要上写调整哪年哪月的哪号凭证吗
那同一个人既有其他应收款，又有其他应付款，这个怎么做抵消分录，用什么做依据
同学，这个如果是科目挂错直接调整，如果是往来转货款，那么让对方出个函件
直接在这个月做调整可以吗
可以的，这个没什么问题
好的，谢谢老师
亲爱的同学，不客气哈