老师，你好，我想问一下，以前自查补税时，账上补了收入，借方做成了预收账款，实际应该做其他应收款的，现在要怎么调整这个凭证呢

我用什么做原始凭证，需要写调整说明吗，只调借方吗，贷方不用管吗，

直接在摘要上写即可

不需要原始凭证吗，是直接在摘要上写调整哪年哪月的哪号凭证吗

那同一个人既有其他应收款，又有其他应付款，这个怎么做抵消分录，用什么做依据

同学，这个如果是科目挂错直接调整，如果是往来转货款，那么让对方出个函件

直接在这个月做调整可以吗

可以的，这个没什么问题

好的，谢谢老师