演示账套

之前那个会计做的物业费科目调整，借预收账款68.28贷应收账款68.28，请问我现在怎么调平呢？

2021-02-26 12:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-26 12:21

你好原来做账的科目发来看看。看怎么调整

快账用户1991 追问 2021-02-26 12:25

这3笔我就是调不平

齐红老师解答 2021-02-26 12:27

你好这个预收账款和应收账款科目是你们同一个客户下面的科目吗？你为什么要去调。要知道原因才能判断

快账用户1991 追问 2021-02-26 12:30

我是新手，我接手工作后无论业主是否缴费，我在每个月做账的时候全是借预收，贷主营业务收入，应交税费，待业主缴费后，就借银行存款，贷预收，一直这样做起走的，现在我要把它调正确？我拍照的部分是以前的，我就是调不平，导致期末余额对不上

快账用户1991 追问 2021-02-26 12:33

就是这3笔分录，怎么调才能和期末对得上呢

齐红老师解答 2021-02-26 12:35

你好没事的。可以用一个应收账款或者预收账款来做账。你同一个客户的话你就固定用一个科目一般建议你用应收账款哈。

快账用户1991 追问 2021-02-26 12:35

现在分录怎么写呢？我不会呀

齐红老师解答 2021-02-26 12:36

你好就按你上面写的做。借预收，贷主营业务收入，应交税费，待业主缴费后，就借银行存款，贷预收这样不就平衡了吗。你还有哪里不平的

快账用户1991 追问 2021-02-26 12:38

只调整预收，应收部分，收入不计算，再计算就重复了

齐红老师解答 2021-02-26 12:39

你好你现在都已经平了科目了。你就别去调整了。你把预收账款全部调整到应收账款没有必要了。目前来看你的分录已经做完了。

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