老师，你好，2016年企业自查2013年到2016年4月的收入少记的收入，并且补营业税和附加税并加收滞纳金，账上原本2015年是亏损的，补收入后还要补缴企业所得税和滞纳金，交所得税时，做那个申报表的时候由于税务系统的问题，专管员让我们把2013年到2015年的全部数据累计填在2015年申报，就根据2015年的报的那个申报表补所得税和滞纳金，请问这个自查补税部分和补的收入，在账上怎么做账务处理。

老师，你好，由于当时业务不熟，也没人带，补的税额是根据税务局的要求补的，除了补税的金额没问题，其他账务处理有错误，金额和科目都有错误，现在账已经交给记账公司代理做账了，现在能让他们调以前的账吗？如果要调账，需要写情况说明吗

这个代帐公司的话，他肯定会调的呀，你补了税，你不用想，他也会调的。

就是，你不用给他讲，他也会调的。

当时补税后，就做了账务处理，补收入时，借方本来应该挂其他应收款的，但是当时做成了预收账款，补的这个收入，当时没有拿钱进来，还有补所得税时账上金额填错了，当时没人检查，我也不知道对不对，2019年老板才找的记账公司，代理记账公司那边是根据科目余额，重新建账的，平时我是处理内部的流水，提供单据给记账公司，但是现在我才发现当时的错误，现在要怎么让他们调整，他们那个公司的老板说她不想管以前的，我该怎么办

这个你要求她调整呀，这个按照差错更正调整，即便他是现在接手，那如果说他现在发现了之前有差错，他还是要更正的，有义务更正。

代理记账公司的这个老板和我们老板是朋友，不是她自己做账，是她公司的员工做，我和代理记账公司老板说了，让他们帮忙调账，但是她就不调，她说她不管以前的，老板不答应调，做账的员工也不敢调，我们老板和她说，她也说她不管，我都无语了，那以前的错账怎么办呢

这个明显是她没有履行他的职责呀。他是有义务调整的，因为这个是属于现在发现之前年度的差错

之前的账他们没看，就要了2018年的期末数，2019年他们自己重新建账了，但是账上的数据还是衔接的，我平时问做账的那个人，如果发现有什么问题，要及时说，她都说没发现，现在我自己发现以前的账有错误，让他们调，他们还不调，如果我辞职了，这个错账怎么办

跟你也没有关系啊，这个是外帐方面的问题，不调的话税务局查到也是他的问题。

但是以前税务局做实名认证的时候是我的名字，后面他们也只是变更了报税人员，其他都没有做变更，平时他们说也是根据我们公司提供的单据做账，所以他们才不调，好担心，如果我现在辞职，去税务局解除实名，后面对我还有影响吗