老师你好！我们是信息技术公司，和客户签订合同总金额是50000元，实际开票48000元，备注写明返利2000元，这个财务上要怎么处理呢？

老师这个会计分录怎么做，麻烦你写一下

你好！都是按发票金额做账  借：银行存款  贷：主营业务收入   应交税费

那这个折扣不写吗？

你好！开在一张发票上不用写，按折扣后金额，如果单独开红字折扣发票收入是50000 要单独做销售费用—折扣2000

那这个分录怎么做，麻烦老师写一下好吗？

你好！借：应收账款  50000  贷：主营业务收入    应交税费 借：销售费用—折扣  2000   贷：应收账款2000

老师我有点没明白，这样开票其实就是让利，只不过是备注，双方都是按照开票金额交易，为什么会存在查账风险

你好！2000你们少确认收入了

我们发票是48000元，收入也是48000元，也是不行吗？

你好，但是你备注了折扣两千。这就存在查账风险，备注不是随便写的

哦。明白了。谢谢老师。