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老师您好!我有张去年的进项发票,因为存在争议,在去年没有入账,今年1月份做账认证交税后,老板说货不行要退,那票要冲红,那票冲红是不是做到当月?做反分录,去年的账是不是不用管了?

2021-03-04 09:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-04 09:13

同学,你好 嗯嗯,做到当月就可以了

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快账用户2010 追问 2021-03-04 09:15

这张12月份的票没在去年入账是不是不用管了?今年3月冲红了?我是把票做到1月份的成本了,3月冲红

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齐红老师 解答 2021-03-04 09:16

同学,你好 不用管去年,3月份红冲,红冲的凭证做到3月份就可以了

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快账用户2010 追问 2021-03-04 09:22

红冲的票做分录是不是借:成本负数 借:进项负数 贷:应付账款负数?

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齐红老师 解答 2021-03-04 09:32

同学,你好 嗯嗯,对的

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快账用户2010 追问 2021-03-04 09:33

那个进项负数是待认证进项负数还是进项税额负数?

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齐红老师 解答 2021-03-04 09:40

同学,你好 进项税额,负数

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同学,你好 嗯嗯,做到当月就可以了
2021-03-04
那个应该在开负数发票的1月做红冲销售收入和销项税,不能跨月
2025-03-16
可以啊,红冲你们就进项转出,即可
2021-10-14
对的,是的,是这么做的,是这么理解的。
2023-02-15
就是你正常先交税,交了税以后,这个月红冲了之后再申请退税就行
2025-01-08
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