21年补计提业务提成奖金 分录怎么做

对的 20年的业务提成

你好 21年补计提 20年的业务提成奖金 借：销售费用，贷：应付职工薪酬 

不是借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬

抱歉，跨年的损益事项需要通过以前年度损益调整科目核算 21年补计提 20年的业务提成奖金 借：以前年度损益调整—销售费用，贷：应付职工薪酬 

那汇算清缴所得税时怎么处理，12月时计了法定盈余公积，

你好，汇算清缴的时候，需要把这个调整的费用金额，计入销售费用总金额填写 

那多计提的法定盈余公积怎么办，上年的利润也多计提了

你好，多计提的法定盈余公积需要冲销

未分配利润呢？如果是在2月补计提 就在2月冲销吗？还有未分配利润呢

你好，未分配利润也需要做相应调整 如果是在2月补计提 ，那多提取的法定盈余公积就是子啊2月份冲销

12年的报表不用管了对吧！未分配利润怎么调

你好，2020年的报表需要做相应调整的 比如补计提业绩提成1万，使得未分配利润减少1万，所得税减少0.25万，法定盈余公积会减少（1万—0.25万）*10% 最终会导致未分配利润减少=（1万—0.25万）*（1—10%）

20牟的报表已经上传电子税务局，需要更正吗

你好，之前报表数据有错误，是需要做相应更正的 

这不叫有误吧！是因为以前年度损益调整而受到的影响。主要也就是12月的报表。因报表生成都是公式取数生成，那现在是在当月调整损益后当月报表是有体现，还得单独编一份2020年12月的吗

你好，是因为账务有调整，导致了之前报表数据不正确，是需要做相应更正的 

那是自己根据调整的数据编20年12月的报表吗？然后再更正吗？谢谢老师