Q
建企确认收入不开票，纳税申报怎么操作？（主要是附表一怎么填？在未开票列的税怎么填）
2021-03-07 12:26
2021-03-07 12:57
一、确认收入不开具发票，需要做的分录是： 借：应收账款 贷：主营业务收入（或工程结算） 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 二、申报时，按无票的销售收入，填写增值税申报表附表一。在未开具发票列填写。 税额，就是你做分录的销项税额。建筑施工企业的一般纳税人，增值税税率是9%
相关问题讨论
2021-03-07
2020-09-23
2022-07-05
2025-04-07
2024-10-16
相关问题
-
Q
1.9月账上已确认收入但未开票，账务上必须计算提销项税么？ 2.9月纳税申报表未开票栏填销售额和销项税，11月才开票，11月申报在附表未开票栏填负数销售额和销项税冲掉么？ 3.11月账务还要做2笔分录么？一是9月未开票确认收入的红字分录，二是11月开票确认收入的蓝字分录。 请问以上操作对么？
-
Q
建企确认收入不开票，纳税申报怎么操作？（主要是附表一怎么填？在未开票列的税怎么填）
-
Q
小规模纳税人，未开票收入，在申报表怎么填列
-
Q
小规模纳税人未开票收入 主表 附表怎么填？
-
Q
建筑行业，一般纳税人，开3%的劳务票，附列一申报表需要填？如果填，怎么填
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，后期开具发票怎么开？
老师，建筑业账务上近完工百分比确认了收入且未开具发票，月度纳税申报时，需要按收入额的9%申报销项税吗？
后期开具发票时，需要按发票进行申报，冲销前期确认的无票的销售收入。
老师，冲销前期确认的无票销售收入，账务是怎么的账务分录，纳税申报怎么填报？
一、冲销前期确认的无票销售收入，分录是： 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 二、同时，冲销前期无票销售确认的成本。分录是： 借：主营业务成本 负数 贷：库存商品 负数 三、纳税申报时，按无票的销售申报，填写增值税申报表附表一，9%税率一行的第五列、第六列的数据。