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2021年1月末结转本年利润,还有支付的2020.12的应付职工薪酬,这个本年利润是不是还需要减去支付上个月的应付职工薪酬才是这个月的本年利润啊?

2021-03-09 08:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-09 08:09

 你好  你之前计提的应付职工薪酬费用 已经在12月末结转了。    你现在补结转 不会减去应付职工薪酬的  

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快账用户2623 追问 2021-03-09 08:15

2020年底已经结转完了,计提但是没有支付,工资不是这月计提下月支付嘛,那到下月支付的时候就只是支付,下月的本年利润和这个就没有关系了是吗?

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齐红老师 解答 2021-03-09 08:17

 你好  你支付只是做 :借 应付职工薪酬贷银行存款。 这个也没有影响损益科目 。  你12月末计提做:借管理费用 贷应付职工薪酬  12月末把管理费用结转到本年利润了。 你1月 这笔都不影响利润了哦 。 

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 你好  你之前计提的应付职工薪酬费用 已经在12月末结转了。    你现在补结转 不会减去应付职工薪酬的  
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