老师，我们是物业公司，2020年11-12月收2021年的物业费63万。记到预收账款，以后分摊至各月收入。今年成立了分公司，与总公司共用一个账户，并且独立核算。以前所有的收入都在总公司报税交税。现在税务要求都各自核算申报各自的。三个小区属于分公司，已计算出63万中有56万是这三个小区收的费。还有代收水电费70万。都是这三个小区的，现在职工已经从总公司移到分公司申报了，以上这些物业费和水电费该怎么给分公司，具体要怎么做账，怎么走流程？以上说的都是外账。

老师，我的问题有点长，请耐心看，我们是物业公司，注册地是丛台区，并在丛台区管理了一个小区，在复兴区管理了3个小区，以前税一直在丛台区报。复兴区税务不愿意，让我们在复兴区成立分公司，复兴区这3个小区的税在分公司复兴区报。我们分公司独立核算，扣税的账号直接用的总公司的。老板不让重新开户。分公司有收入肯定得有对应成本，我愁的慌，原来的人员该怎么弄？一共19个人，有10个人是复兴区这3个小区的，都是原来跟总公司签的合同，分公司和总公司的1月个税都还没有申报。老师，我说的是所谓的外账，您懂得。老板想这样做：这10个人的社保在总公司申报发放，工资在分公司申报。用相应缴费凭证做到分公司账上，这样可以吗？不然的话，分公司还要重新开社保户，老板嫌麻烦。

老师，我们是物业公司，2020年11-12月收2021年的物业费63万。记到预收账款，以后分摊至各月收入。今年成立了分公司，与总公司共用一个账户，并且独立核算。以前所有的收入都在总公司报税交税。现在税务要求都各自核算申报各自的。三个小区属于分公司，已计算出63万中有56万是这三个小区收的费。还有代收水电费70万。都是这三个小区的，现在职工已经从总公司移到分公司申报了，以上这些物业费和水电费该怎么给分公司，具体要怎么做账，怎么走流程？以上说的都是外账。

我们是商用 住宅用楼栋一般纳税人物业公司，我们电费都是代收代缴的，都是先到供电局预交电费，我们会收到13%的增值税专票和一小部分普票，然后我们再催收业主的电费，业主再转到公账账户上，我们收业主的费用都是走的公账，然后我们再给业主开13%的普票给业主，虽然是代收代缴其实中间也没有赚什么钱，因为公司以往年份每年交税都是70多万，交的太高了点，所以想着看这个电费能不能做代收代付不申报增值税，想问下，1.这个代收代缴应该要怎么报增值税？做代收代付的话，电费就不用申报增值税了是吗？2.如果做代收代付的分录是什么？3.因为我们每次预交电费都会收到一部分的普票，这个普票要怎么做分录呢？

老师，请问一下我们有个分公司，由于税务局的要求，税源要留在当地，所以因为这个项目成立的分公司，然后所有的货物都是从总公司购买，然后分公司再卖给客户，也就是原来总公司的业务现在要从分公司走一道，这个月遇到这个问题，总公司开过来的票多余了分公司开给客户的金额（原因是总公司要享受增值税即征即退，要分开核算货物和运费单独开了，而分公司开出去又是一票制），也就是成本大于收入了，这次又是最后一次了这个项目就结束了，这样的话分公司出出来的报表主营业务收入就小于了主营业务成本，这种有啥风险不？

老师您好！请你为一名兼职会主要做A公司内账。请你也为该会计评估A公司小规模纳税人由三个e、f、g公司投资，三个公司法人代表都不是b、c、d公司老板，但其实质是b、c、d三个公司老板共同投资买地建工业园厂房和公寓部分用于出租，期中一部分部分租给b、c、d三个公司办公。老板要求将2016年开始到2025年10月的账全部清理，核算三个股东各自投入金额，并核算所有收入支出，看三个老板各自应分摊多少，三个老板要清账，将2025年11月31日前的账全部平掉清零。目前2025年10月的账还没做。具体应该如何做，才能在11月30号前完成这个工作，出具三个老板的投入和各自还应分摊的金额。