您好,第10行和第12行需要同时填入的。 填入一样的数据
老师您好,想问一下我在8月份退税勾选了两份退税发票,抵扣勾选一部分发票,这两种发票的认证在填报增值税表二的时候怎么填报呢?我在第四部分填了抵扣勾选认证的发票分数金额及税额,在第三项待抵扣进项税额里本期认证相符且本期未申报抵扣那栏填的退税勾选的发票份数、金额及税额,但是填完这两部分后第一项自动生成的申报抵扣的进项税额底行本期认证相符且本期申报抵扣栏的发票分数金额及税额和我认证的实际分数金额税额不一样是什么问题,是我哪里填错了吗?
想问通行费算不算旅客运输服务?百度说概念不同,我就想知道税务上算么?还有就是在一般纳税人附表二的第十行:本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证。这个上面是填写计算抵扣的旅客运输服务费还是计算和勾选认证的电子票过路费的合计数?
老师,我公司是小规模,7-9月份来了76000的专票,93000的普票,今天要报税,您帮我看下下面这个图,对于专票的收入部分填在第一栏内,普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗,可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢,专票的收入大概有760多的增值税啊? 还有图2附列资料用不用填?我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表,这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思,不太懂? 这个图3是减免税的,税控盘这个维护费填表三里对吧?但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了,就填上这么带着可以吗,以后产生普票的收入了随时在减,这么操作吗? 谢谢老师,我是新手,学了实操,但是第一次给企业真实报税,怕出错。期待老师给指点一下
老师,我们这个月有 高铁票和滴滴电子普票,我将计算好的进项税额 和 扣税凭证 份数 填在 附表二,10栏-本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证 一栏,但是第12栏-当期申报抵扣进项税合计栏 没有自动计算 旅客运输凭证份数和税金。是不是也要填在第8b栏-其他 这里?
该记账凭证所附的原始凭证有:(1)李斌2021年12月1日呼和浩特到上海、2021年12月5日上海到呼和浩特的往返飞机票各一张,合计金额1820元,该飞机票属于真票。(2)包头市某宾馆开具的一张“内蒙古增值税普通发票”,该发票属于真票,填开项目齐全、正确,填开的经营项目为“住宿费”、开票时间为2021年12月4日,金额为4天共800元。(3)上海市某饭店2021年12月4日开具的一张自制餐费收款收据,金额为1000元。该企业报销时相关会计分录为借:管理费用—差旅费3620贷:其他应收款—出差借款3620要求:根据上述情况判断该企业2021年12月10日“管理费用”列支的差旅费的真实性、合法性是否存在疑问,并说明理由。注:该项差旅费的报销人为李斌,出差地点是上海市,李斌系该企业管理人员;不考虑购进的住宿服务、国内旅客运输服务增值税进项税抵扣问题。
甲公司2×21年至2×22年发生的与乙公司股权投资有关的交易或事项如下:资料一:2×21年1月1日,甲公司以1300万元购入乙公司10%的股权,将其指定为以公允价值计量且其变动计人其他综合收益的金融资产,另支付相关税费15万元。资料二:2×21年4月10日,乙公司宣告分配现金股利500万元。资料三:2x21年12月31日,乙公司10%股权的公允价值为1400万元。资料四:2×22年2月1日,甲公司以银行存款3000万元和一批自产的产品自其母公司处购入乙公司60%的股权,并能对乙公司实施控制。这批产品的成本为2800万元,公允价值为3300万元,未计提存货跌价准备。当日,乙公司在其最终控制方合并财务报表中的净资产账面价值为10000万元,公允价值为11500万元,甲公司资本公积(股本溢价)科目的余额为2000万元,甲公司原持有乙公司10%股权的公允价值为1410万元。甲公司因企业合并另以银行存款支付相关税费50万元。假设不考虑增值税等相关税费及其他因素。要求:(1)编制2×21年1月1日甲公司取得乙公司10%股权的会计分录。(2)编制2×21年4月10日甲公司与乙公司宣告分配现金股利有关的会计分录。(3)编制2×21年12月31日甲公司持有乙公司股权的会计分录。(4)计算2×22年2月1日甲公司对乙公司追加投资后的初始投资成本,并编制与追加投资相关的会计分录。
北京葡浴有限公司,盛产各类型葡萄酒。春节来临,该公司推出“组合装礼品酒”的促销活动,将白酒、白兰地酒和葡萄酒各一瓶组成价值115元的成套礼品进行销售。三种酒的出厂价分别为50元/瓶、40元/瓶、25元/瓶。白酒消费税税率是0.5元/斤加上出厂价的20%,白兰地酒和葡萄酒消费税税率是销售额的10%。假设这三种酒每瓶均为一厅装,该月共销售一万套礼品酒。请计算该企业按照以下不同方案应当缴纳的消费税,并提出纳税筹划方案。方案一:先包装后销售;方案一的应纳消费税税额求
你好,报企业所得税时,之前会有一个研发加急减免的优惠跳出来选择,但是这个月没有,还可以从哪里去选择
假设企业只产销一种产品,每件售价为20元,正常产销量为50000件。成本资料如下:直接材料5元/件,直接人工2元/件,单位变动制造费用2元/件,固定制造费用总额为30000元。单位变动销售费用1元/件,固定销售费用总额为2500元。单位变动管理费用0.5元/件,固定管理费用总额为8000元。(1)计算营业利润。(2)计算边际贡献率和变动成本率。(3)计算保本销量和保本点销售额。(4)假定企业所得税税率为25%,如果实现税后目标利润7000元,计算所需实现的销售量和销售额。(5)假定企业促销能够增加产量10000件,但是需要增加广告费用3000元,则企业是否应该促销。要求写出计算过程和计算结果。
金额。北京欧蒂娜化妆品有限公司与北京中安贸易有限公司达成办议使用精华水1000瓶,精华1000瓶,面霜1000两投资北京星辰贸易有限公司,占据北京星辰贸易有限公司20%股份,5月10日签订合同并按三月内平均售价开具发票,次月申报消费税时,北京欧蒂娜化妆品有限公司使用发票上的价格申报消费税,共申报消费税2178750.00元,税率为15%精华水,不含税售价2550元,最高价2670元精华不含税售价6215元,最高价6500面霜不含税售价5760元,最高价6050元做会计分录,老师数字也写一下
1、某企业生产W产品,固定成本10000元,单价24元,单位变动成本14元,销售1800件产品,实现利润8000元。假设预使利润增加50%,即达到12000元,企业可以从以下几方面采取措施:(1)减少固定成本(2)减少单位变动成本(3)提高价格(4)增加销量2、公司的数据如下:售价75元,单位变动成本45元,固定支出每月75000元,公司销售量为每月3000件。(1)公司的市场经理认为每个月增加8000元的广告预算将使每个月销售额增加15000元。广告预算应该增长吗?(2)依据原始数据。管理层考虑使用高质量的零件,这将使每单位变动成本增加3元。市场经理认为使用高质量的零件会使每个月销量增加15%。应该使用高质量的零件吗?要求写出上述两题计算过程和计算结果。
09月15日,北京聚鑫酒业销售部销售香型白500000g给北京中安贸易有限公司每瓶含酒液500g,每瓶不含税售价680.00元,其中央贸易有限公司对外销售不含税价980.00元,北京聚鑫业有限公司按照最低计税价格申报消费税共申报消费税127900.00元。税务机关核定最低计税价格为637.00元。白酒消费税定额税率为每斤0.5元,比例税率为20%。做会计分录,老师数字也写一下
09月15日,北京聚鑫酒业销售部销售香型白500000g给北京中安贸易有限公司每瓶含酒液500g,每瓶不含税售价680.00元,其中央贸易有限公司对外销售不含税价980.00元,北京聚鑫业有限公司按照最低计税价格申报消费税共申报消费税127900.00元。税务机关核定最低计税价格为637.00元。白酒消费税定额税率为每斤0.5元,比例税率为20%。求消费税纳税调整金额
结转本月制造费用会计分录怎么写?
:北京欧蒂娜化妆品有限公司8月为方便客户选购将洁面、精华水、精华、面霜组成套装盒售卖,套装售价为15325元,次月北京欧蒂娜化妆品有限公司申报消费税套装护肤品分别核算其申报消费税32681250元,适用的消费税税率为15%。洁面不含税售价800元,最高价840精华水不含税售价2550元最高价2670精华不含税售价6215元最高价6500面霜不含税售价5760元最高价6050做分录老师他没说卖多少套
老师您的意思是 第8b行-其他 和 第10行-旅客运输抵扣凭证都要填是吧?填相同的数字?
截图填得正确吗?
是的,您截图的就是对的。 旅客运输就是这样,第一次接触可能会觉得有点奇怪,可就是要填入两行
好的 谢谢老师
不客气的,祝您工作顺利