老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下

专票这个不含税第2栏还需要填写

附列资料没有差额纳税不填写，

16栏你可以自己填写吗，根据1行*3%填写，

这个对应不含税是不是开1% 这个1行*2%填写18栏=减免表这个除湖北地区之外1%选择这个，2,3,4列

之后280减免代码，减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税 2.3.4列=主表18栏，这个主表18栏等于2%和这个280之和 填写之后截图

老师的回答让我豁然开朗，明白了好多，我们这是自己代开专票的，，所以表1填写第1栏不用填写第2栏吧？第二栏那不是税务机关代开吗？是这样的吗

不是，这个说是代开，但是自开发票也是填写这个一栏下面，代开和自开专票都填写2行，这个1行=2行

老师，您看下我这个表3，减免申报这个，第2栏是按照表1中专票收入乘以2%，是减免的金额，等于主表的18栏(18栏也是手动填写的专票收入金额2%，就是减免的)，第3栏是那个280金税盘维护费，但是暂时抵扣不了，就这么放着，然后我看最后实际要交的增值税就是实际开票金额1%，跟发票的金额都能对应上了，是不是这样就可以了？您帮我看看还有要改的吗

附表是对的，主表截图给我看看

老师，帮我看看主表，上午网太慢，一直打不开，我是觉得应该没问题了，您帮我看一下吧，谢谢老师

不是说有280 吗，这个可以抵减

这个都是专票的收入产生的税费，那个280不能抵吧？

可以，是不是自开专票，是的就可以，不是代开就可以

老师，我抵扣了维护费280，现在应该可以了，原税费760，抵了280，实际税款480左右，这样应该是可以了

嗯没有问题，提交就可以

谢谢老师，非常感谢✧٩(ˊωˋ*)و✧