老师，你好，有个问题想请教一下，企业收到政府发放的应对病毒肺炎疫情贷款贴息需不需要缴纳企业所得税呀，这笔款项怎么入账呢？
您好 根据您的描述，不属于不征税收入，所以是需要交纳企业所得税的 借 银行存款 贷：其他收益等
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老师，你好，有个问题想请教一下，企业收到政府发放的应对病毒肺炎疫情贷款贴息需不需要缴纳企业所得税呀，这笔款项怎么入账呢？
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老师，你好！请教一下：我们公司是一家建筑公司，有一个项目去年是去年确认的收入，但是当时没有确认成本，但是去年的企业所得税是核定征收的，今年开始才是查账征收，我想请问我要是这样调账：借：利润分配-未分配利 润 贷：应付账款 这样调账还需要纳税调整吗？
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老师你好我们19年发票查出来有问题，22年1月更正了企业所得税申报表，也补缴了税款。请问下面这个补缴税款的凭证是否正确？另外有40万调增的收入需要怎么记账呢？因为小企业会计准则没有以前年度损益这个科目了。怎么把40万调增的收入记入但是又不影响今年的损益呢
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老师，下午好，我想问一下对方公司没办法给我们公司开发票，我这边可以公对公给对方公司转账吗？要怎么做账呢？对方公司是养殖企业，不能开建筑服务目前我们公司是小规模纳税人，是不是只需要考虑这笔款项在汇算清缴时调增产生企业所得税就可以了？但是我们跟他们公司没有任何的业务往来，是他们在我们公司挂靠了一个小工程，我们收到业主给的工程款，所以要把工程款从我们对公账户转出给真正的施工老板，但是施工老板有个养殖企业要我们转入他那边的对公账户上往来款是做应收应付吗？但是这笔钱给出去就不会有下文了
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电子税务局提示我们2022年12月有四张餐饭发票存在风险（应该是餐厅被查）因是疫情期间政府下拨的疫情专项款，我将收入记入营业外收入，后又报销疫情加班餐饭，支出我放在了营业外支出，请问现在提示发票又风险这样对企业所得税汇算清缴有影响吗？需要调整2022年企业所得税吗？怎么做纳税调整？
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老师，科目余额表中的利润分配是根本那个数据来的
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我司业务模式为：我司作为铁路一级代理承揽国内外客户铁路运输服务，铁路业务分为出口和进口，以及境内段和境外段。我司接境外客户委托，承接国联全程运输业务。 由于我司25年业务较24年业务增长幅度过快，进行税务核查，现要求：我司提供资料里（银行收外汇）涉及到的报关费、仓储费、装卸搬运等不属于国际货代免税范围，需要您这边整理一下需补税明细 但实际是符合的，是国际货代业务，税务那边为什么提这种要求？我们只有几张取得发票是带税率的，其中有几张还不到收入确认时间（向国外开出的形式发票开税率了）（应该是服务完成时确认吧），有一张开出发票未带税率，需要补一下。还有一张是平台报错价了，费用我司后补的，没有和国外客户收，我们自行承担，该怎么和税务老师说明？
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老师你好，个人代开增值税专用发票备注那里嗯，建筑服务发生地跟建筑项目名称重复了写了两次怎么办？可以吗？要不要冲红，重新开
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印花税计税依据是（销售额+购进金额）/万分之三，销售额和购进额是含税金额还是不含税金额？
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老师，一年的运维收入，合同签订时把发票全开了，会计上也给一次性确认收入，没有按月分摊，这样在税务上有什么风险影响吗
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公司名下的房产交房产税是按房产原值是吧，这个原值是合同发票价款么，然后减百分之多少，税率是1.2%么
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有了解电商计提平台费用的老师吗？计提平台费用按订单完成时间，但我不太懂这个订单完成时间是怎样？是客户已收到货了吗？比如我下一个单，平台已显示我从驿站拿了快递了，但我没有在平台点确认收货，这种算订单完成了吗？
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公司其中一个 股东退股40万元，占比40%，提出的股份用于抵减他的货款，这种其他如果分给其他股东怎么做
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老师，我在开不动产住宅发票时，购买方信息如果是夫妻双方共同买的房子，那么购买方信息是不是只能写一个人的名字？
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请问之前公司公积金有封存，现在想购买，是直接买就好了，还是说需要补齐前面的月份才可以接着买
粤公网安备 44030002003870号
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那增值税需要缴纳吗？
这个不属于增值税应税项目，不缴纳的。