贷方是管理费用，并没有红冲，财务软件识别不出来，导致年末资产负债表跟利润表的利润对不上，现在企业所得税汇算清缴，利润表的利润跟资产负债表的未分配利润，是以哪个为准，怎么填

这是去年的账，已经结账了，12月申报企业所得税的时候填资产负债表跟利润表都是按财务软件的生成的数据来填的，也没注意资产负债表跟利润表两边的利润不对

你好，贷方是管理费用，这样就是发生了费用冲销业务啊，你分录并没有错误，只是你单位的软件识别不了 报表数据不对的，就需要对报表数据做相应调整才是的 

之前的人申报12月企业所得税的时候直接按财务软件的来填的，现在要企业所得税汇算清缴了，这个汇算清缴的时候怎么解决呀

你好，汇算清缴按调整之后正确的数据填写就是了 

 那我现在怎么进行调整呀

你好，比如贷方是管理费用100，之前财务软件识别不出来的未分配利润数据是1万，那调整之后，未分配利润数据就按10100填写

那我只是在申报汇算清缴的在里面直接填就可以了吗，财务软件上还要不要做账在写分录呀

你好，是的。 软件上不需要再另外做分录，你需要调整报表数据到正确的 

是在申报企业所得税纳税调整申报表里写吗，还是直接按正铺垫的数字填写