演示账套

老师您好，老板年初借钱2万，一直没有归还，现在让找了员工给老板自己代开发票2万，但是这个员工过去开了20241元的发票，就是开了不含税的发票，多出来的241元是税款，员工自己垫付的，现在老板意思是让我把员工垫付的241元给报销上，老师这个我怎么做分录呢，我把发票拍给您看下。

2021-03-16 09:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-16 09:38

您好，借营业外支出241贷银行存款

快账用户7230 追问 2021-03-16 09:51

感谢老师，那我是不是要做2笔分录，就是报销的时候写一笔借：劳务成本-服务费，贷：其他应收款-xxx。第二笔是就是您说的报销给员工的税费借：营业外支出，贷：银行存款

齐红老师解答 2021-03-16 09:53

您好，是的，因为个人名义的完税凭证是无法税前扣除，所以计入营业外支出

快账用户7230 追问 2021-03-16 10:02

好的，感谢老师指导，那我就把分录这么写上

齐红老师解答 2021-03-16 10:02

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

您好，借营业外支出241贷银行存款

2021-03-16

你好这个 2万是老板垫付的话。那你之前有挂老板的其他应收款是吗？

2021-01-25

你好，转给出纳的钱，你可以借库存现金贷银行。

2022-04-07

借:管理费用-工伤医疗贷:银行存款

2021-04-28

你好；走公户报销给员工即可

2022-09-06

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