演示账套

老师，小规模企业，符合小薇企业标准，一季度没有超过30万，代开专票5万，税金缴纳的分录是这样吗？

2021-03-17 11:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-17 11:25

您好，没错分录就是这么做

快账用户4600 追问 2021-03-17 11:26

增值税是现金当场交的，城建税是从银行扣的是吗？

齐红老师解答 2021-03-17 11:27

对，城建税是你回来自己申报的

快账用户4600 追问 2021-03-17 11:47

老师，社保费每个月是不是跟工资一样，都要先计提？

齐红老师解答 2021-03-17 11:48

对，是的，先计提，然后次月再缴纳

快账用户4600 追问 2021-03-17 11:52

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-03-17 11:54

不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。

您好，没错分录就是这么做

2021-03-17

普票没超过，不交税的主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%）借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入应收账款/1.01 应交税费-应交增值税应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税：借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入-税费减免

2023-04-20

不需要缴纳的季度报税，看季度的销售额就可以的，前提是得是普通发票，现在已经是季度45万，可以免增值税了。

2021-12-22

您好这8万不要缴纳增值税

2021-01-16

学员您好，是的，对的

2023-01-17

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