您好,您的分录没问题。
老师,我们公司是先替员工缴纳个人承担的社保部分,然后次月发放本月工资,我是这样做分录的,第1步先计提本月工资分录,管理费用贷应付职工薪酬,第2步发放工资,应付职工薪酬带银行存款或,其他应付款,社保个人部分,第三部分,其他应付款,贷银行存款,老师,我这样做对吗?这里面没有单位部分,只是个人部分的社保
老师你好,你看一下11月12月分社保个人承担部分这样做对吗?我1月分支付工资时这样做 (借:应付职工薪酬-应付职工薪资56930.78贷其他应收款-代垫社保5012.38贷:库存现金51918.4)对吗?主要看一下个人社保部分是不是正确的,11月分走了两个人,做账这边不知道,12月份才知道
老师,你好,公司两个月的工资没发,公积金社保交了,每月都正常计提工资的,现在需要把个人部分社保公积金弄出来做账冲减应付职工薪酬吗 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-社保 还是说等发放工资时再做这边分录
老师 我们这边有一个员工离职了 上月多给他交了一个月的社保 经协商 个人部分转回公司 我之前交社保是正常做的分录 计提 J 管理费用 D应付职工薪酬 支付时 J 应付职工薪酬 其他应付款 D银行存款 现在收回个人承担部分 J银行存款 D其他应付款 这样对吗?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师你看一下1月分个人承担部分金额结合11月分和12月分是不是正确的?
您好,应当是当月的个人部分,在当月缴纳给社保
可能11月分做账应收时是6479.48,缴纳给社保是5892.64,到12月支付工资时就扣收5892.64。但是12月份缴纳时应收个人部分又是5599.22-586.84,是不是相当于冲减11月应收的6479.48?12月工资表上的个人承担部分是5599.22。那我一月份支付工资时应扣收个人社保部分是5599.22-586.84的差额还是按5599.22?我觉得还是5599.22合适
您好,只要确认当期扣款金额与当期贷其他应收款即可,最后差额一次处理其他应收款