老师，我们是中医门诊，收到医保局结算单的时候，有30多元的药费审核未通过，也就是给我们结算时少结算了30多元，这笔分录我应该怎么做？

我们公司之前的会计做社保费的时候每个月就做一笔借：管理费用 贷：银行存款，后来我去社保局打单子的时候，才知道我们这边是次月初缴纳上月社保，而且她也没有通过应付职工薪酬核算，我现在要怎么调账呢？去年已经结账了，今年我已经反结账到1月了，但是1月的那一笔我不知道怎么调

有一笔数，是因为疫情配送厨房食材给隔离人员的，政府让我们按人头配送，每人每天30元菜，杂货另算，政府1.2月份应付款给我们2万元，我们会计1.2月结转了成本，其他未做这笔数，7月份收到货款了，我应该怎么做分录，是不是借银行存款，贷主营业务收入2万就可以了，不需要结转成本和做其他了……

老师，我们属于景区，然后现在三季度不是要报税了吗？但是我们这个期间有一部分费用就是通过我们本地旅游局推广的一种就是惠民卡，就是说本市公民100块钱年费然后可以一年享受多少次的免费门票那种，然后由旅游局给我们就是一张门票多少钱的补贴。但是旅游局都是当年底才给我们结算，需要提供发票，所以我们现在也不知道具体一张门票会有多少的补贴。那我们现在报税这一块这些不确定的费用是到时候年底再纳税申报吗？

老师，我们是中医门诊，收到医保局结算单的时候，有30多元的药费审核未通过，也就是给我们结算时少结算了30多元，这笔分录我应该怎么做？

老师，我们公司签订了一份通信工程的合同，我们是甲方承担工程的主要原材料，将工程承包给乙方，这属于简易计税吧，结算方式，自乙方进场按施工进度（30工作日）结算50%，验收合格结算到70%(30工作日），审计完毕结算到95%，（60工作日）剩下5%为工程质量保证金(一年)，老师这个怎么做账，首次付款时怎么写，如果不想通过工程结算科目，用主营业务成本怎么写分录，怎么记未付的款项，工程质量保证金怎么做账，谢谢老师，