老师你好，在实操性训练营 ，报税实操里面小规模纳税人里有一个核定征收的企业（康佳管理），企业所得税答案里15行减9068.83怎么填进去？这个数是怎么来的，能解释一下吗？

老师好，我工作年限才两年多，经验不足，以前在律所工作，现在新找工作还没去呢，正在准备中。大概了解是帮助企业做银行贷款服务的，然后这个企业会给我们佣金，会走对公账户，然后就得开发票，一般都开信息服务或者咨询类发票，应该会是一般纳税人，我去了，好像有400万进账，问我怎么把钱导出来，交个税还是怎么的，我的理解从公司账走到个人都得交个税。他可能想让我给他想办法避税吧，还说给国企开完票，上游开完发票，下游就要导账，不导账的话，这个钱纳税额度太高，说涉及这的领域比较多，这个增值税可能要交的吧，至于企业所得税，还能筹划筹划，想问问老师帮我解释解释，还有我听哪个实操课能了解的更详细一些？

老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下

老师，麻烦问一下关于核定征收的问题。 就是19年改成的查账征收。 今天收到税管员电话，说有一个疑点核实的问题，是18年的利润总额不一致。在财务年报表的利润表的数等于是当年的利润。在企业所得税里面的所得税额是核定的当年收入*小微企业的5%。 这中间有差额缴纳的所得税小于财务年报利润表数。 税管员说利润总额应该是一致的。 这个数要怎么调整

老师你好，在实操性训练营 ，报税实操里面小规模纳税人里有一个核定征收的企业（康佳管理），企业所得税答案里15行减9068.83怎么填进去？这个数是怎么来的，能解释一下吗？

您好，希望是有实际经验的专业人士来回答！我们公司是小规模，去年10月份才开业，也是从10月份开始建的账。现在做汇算清缴，基础信息表里的资产总额和从业人数是怎么求的？10月份49.1万元，11月份是49.28万元，12月份是40.68万元，之前零申报企业所得税时，其实资产总额没有期初数的，但是因为不能填0，所以但是是填了0.01，现在资产总额是怎么算出来呢？还有那个从业人数，那的数据在哪里找呢？老师能写下算出资产总额的算式吗？