演示账套

老师，我们是中医门诊部，楼上出租出去了，收到租金35000元，老板让冲减之前的装修费用，我当时装修费进的是长期待摊费用科目，装修的钱是老板垫付的，这个钱他已经拿走了，我这个分录应该怎样做？

2021-04-10 20:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-04-10 20:31

你好，很高兴为你解答不可以这么处理不符合会计处理方式

快账用户6392 追问 2021-04-10 20:34

那这个钱老板已经拿走了，那我也就只能冲减之前欠他的装修款是吧

齐红老师解答 2021-04-10 20:35

你挂账挂的是其他应付款吗，然后这时候冲减其他应付款

快账用户6392 追问 2021-04-10 20:36

是的，挂的其他应付款

齐红老师解答 2021-04-10 20:37

那就冲减其他应付款就可以

快账用户6392 追问 2021-04-10 21:01

老师，我这个分录应该怎样做？是借:库存现金贷:其他业务收入然后借:其他应付款贷:库存现金吗？

齐红老师解答 2021-04-10 21:17

是的，只能这样处理

你好，很高兴为你解答不可以这么处理不符合会计处理方式

2021-04-10

同学你好，请稍等一下，老师先看题。

2025-04-16

这个填列到其他里面的

2021-05-13

同学，你好，这些费用报销的时候，借：费用支出，哪个费用就借那个，贷：实收资本

2020-09-06

您好，1.长期待摊，设了一个办公楼装修的明细科目放到这里面可以，可以的 2.不用转出的，因为兼用办公和福利，可以全部抵扣的自2018年1月1日起，纳税人租入固定资产、不动产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。

2023-12-07