您好,只需要计提所得税费用,借以前年度损益调整425贷应交税费应交企业所得税
请问老师,20年的汇算清缴已完成,资产负债表上的期末未分配利润是15000,汇算清缴时经过调整,又调增利润8500元,补缴所得税425。那现在要申报21年第一季度的财务报表,那资产负债表上的期初数要调整吗?都调整哪些?调整是否还要编制会计分录?
汇算清缴补交的企业所得税,导致资产负债表中的未分配利润期末数减期初数不等于利润表中的利润本年累计数,这个需要调整报表吗? 不调整,差额一直存在,后面财务报表的勾稽关系也一直不对
汇算清缴调增招待费补缴300所得税,请问三月报季度报时还没补交就正常报税,所得税为0,那么四月补缴这300,借利润分配贷以前年度损益调整300,这300是放在4月资产负债表表中未分配利润期的年初数还是年末数?
老师企业所得税汇算清缴时补交了税款,导致现在资产负债表的未分配利润期末余额不等于年初数加利润表的未分配利润累计数需要怎么调整一下
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月,未分配利润增加356007.86元, 在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致,去修改年度财务报表的利润表,同步修改资产负债表,但是资产负债表不知道怎么调(因为错账里的有些是去年确实是支付了的,资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平,但是资产类的货币是 不能调整的) 现在咨询怎么调2022年度财务表中的资产负债表?具体调哪个项目?单独调22年期末未分配利润会导致报表不平,如果也调上面对应的负债,会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对,利润表因为也是调了的,调之前是勾稽关系对的,说明调之后也对。
别的公司想要在我公司申报人员工资,这个是为什么,对我公司有什么影响
老师,一般纳税人,进项5月份勾选了发票,现在进去看,对方冲红了,那账上也调整吗?
老师,我第一季度收到个税手续费退款,忘记申报增值税了,我可以在第二季度补申报吗
个体户自开专票需要缴纳增值税吗?申报表怎么填
老师,请问公司的注册资本要转入公司,不是直接转入对公账户就可以了吗?为什么要开一个资本金账户呢?什么情况下要开一个资本金账户?
老师,一个个人独资企业,股东一个人。现在要不一个股东的股份转一部分给另外一个人,如果企业是亏损情况下,转让需要缴纳个人所得税吗
老师,23年3月库存现金4711元在9月已经存入,24年1月份重复存入4711元,现在需要调整分录怎么写,(借: 贷:库存现金)
老师你好,想问下这个我做了借:应收账款申公司贷其他收入广告费这个分录可以做么,是因为有这笔款但是不知道什么时候能收到,我做了这分录,如果错了我是应该做红冲处理么?
企业一直申报都是亏损,申报有如下提示,这个需要理会吗?
物业会计中,购买防汛沙袋属于管理费用中什么明细
那仅仅是补交的所得税影响未分配利润,调整的部分就不管了吗?
那补交的所得税是不是要从资产负债表的期初数上减掉?
您好,1没明白您的意思。2需要扣除