请问老师，季度所得税，计提、扣税、结转的分录怎么做呢？
季度计提，借，所得税费用，贷，应交税费-应交所得税 月末结转，借，本年利润，贷，所得税费用 下月缴纳，借，应交税费-应交所得税，贷，银行存款
-
Q
请问老师，季度所得税，计提、扣税、结转的分录怎么做呢？
-
Q
老师，请问我一季度外进证预缴了21000的所得税，本季度计提13000的所得税，抵减分录怎么做？
-
Q
请问老师，公司二季度要交企业所得税，是先做结转分录再做所得税费用计提吗？
-
Q
老师您好！请问第一季度需要缴纳所得税，计提所得税分录怎么做？
-
Q
找郭老师，请问季度申报计提所得税，是不是先结转损益，然后计算出所得税后，再把结转损益的分录删掉，把计提所得税的分录做上之后，重新结转损益？
热门问答 更多>
-
老师，我想问几个问题，1.工地上出现了人员伤亡，公司赔了100万，这个能抵哪些税呢？2.给死亡人员的家属每月拿3000的生活费，又应该怎么记账，需要报个税吗？怎么做才能抵税，抵税又抵扣哪些税呢？
-
1、配电箱 2、触摸屏3、模块 4.电源 5变频器 等组成一台PLC变频控制柜，发票应该怎么开
-
企业所得税汇算清缴中调整表中账载金额是这一年的发生额吗。
-
一建筑企业承包村集体合作社的一建设项目，村集体合作社，需要公司给提供一套项目账，如何做账？是新建一个账套按照项目的完工进度支付情况做一套项目账本吗？
-
老师你好！问一下需要申报5-10月份的个税是怎样申报，申报工资有扣除个人社保需要加上去吗？老师指导一下
-
老师晚上好，预收款项24年漏确认收货，年报时收入已调增，已缴纳所得税，25年账务上调整分录：借预收账款。 贷未分配利润，导致25年利润增长，这样会不会重复缴纳所得税呢老师
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？ 缴纳社保： 借：管理费用-社保费 1034.82借：其他应收款 949.98 借：银行存款 1507.77
-
老师，参保金的上年在职职工人数怎么填
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？
-
老师，母公司投资子公司，母公司欠债，子公司需要一起清偿吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那就是借方还有一个所得税费用余额，就在利润表扣除吗？
不好意思老师，我理解错了，那怎么在利润表扣除吗
所得税费用的借方发生额在利润表中体现
但是计提一次，结转一次，就平了，利润表还怎么扣除呢老师
结转是结平当期发生额，损益项目都是取结转前的发生额的
那老师直接取这个所得税结转前的数填在利润表扣除吗？
是的，你的理解是对的