请问老师，季度所得税，计提、扣税、结转的分录怎么做呢？
季度计提，借，所得税费用，贷，应交税费-应交所得税 月末结转，借，本年利润，贷，所得税费用 下月缴纳，借，应交税费-应交所得税，贷，银行存款
-
Q
请问老师，季度所得税，计提、扣税、结转的分录怎么做呢？
-
Q
老师，请问我一季度外进证预缴了21000的所得税，本季度计提13000的所得税，抵减分录怎么做？
-
Q
请问老师，公司二季度要交企业所得税，是先做结转分录再做所得税费用计提吗？
-
Q
老师您好！请问第一季度需要缴纳所得税，计提所得税分录怎么做？
-
Q
找郭老师，请问季度申报计提所得税，是不是先结转损益，然后计算出所得税后，再把结转损益的分录删掉，把计提所得税的分录做上之后，重新结转损益？
热门问答 更多>
-
你好老师 需要简历制作 怎么弄？
-
老师，小数位数四舍五入，最后一个月倒挤，是什么意思？倒挤是什么意思？
-
老师请问小规模企业文化事业建设税季度销售额不超过6万免征，开票收入是全部收入还是只是广告收入不超过6万呀
-
老师好，网银服务费，有银行回单，没有发票，可以做费用抵企业所得税应纳税所得额吗？
-
接手以前账，发现财务软件应交增值税-40189.41，但是财务申报税务局留底税额为40297.44。即财务报表申报多申报留底金额108.03。请问自己的账怎样调增转人工差额分录？
-
老师2024年12月结转成本多结了1块钱，数字写错了，现在库存金额和账面金额差了1块钱，怎么调整呢
-
@董孝彬老师 我们是一般纳税人销售板材并提供工装。请问开发票可以按建筑服务9%开票吗？属于装饰服务吗？
-
多栏式明细账，过次页需要填写哪些项目的余额，后面的借方项目，需要一一对应的填写上吗？
-
一个人的工资，1-2月个税在A公司申报，3-4月在B公司申报，5-6月在C公司申报，这三家公司实际是同一个老板，在C公司申报时入职时间写5月，6月申报要交个税，如果填写1月入职就不用交个税，这种情况，在C公司入职时间应该写几月？
-
老师您好，请问机器设备需要提10年的折旧是不？使用了5年，机器不能使用了报废了，怎么处理？还能继续提折旧嘛？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那就是借方还有一个所得税费用余额，就在利润表扣除吗？
不好意思老师，我理解错了，那怎么在利润表扣除吗
所得税费用的借方发生额在利润表中体现
但是计提一次，结转一次，就平了，利润表还怎么扣除呢老师
结转是结平当期发生额，损益项目都是取结转前的发生额的
那老师直接取这个所得税结转前的数填在利润表扣除吗？
是的，你的理解是对的