老师好，我在企业里做会计，又在外面接了一份兼职代账会计，那么代账费应该是借，管理费用-工资？？还是管理费用—劳务费？劳务费没发票入账。另外，关于我个人的所得税又如何计算呢？

1、文艺演出单位，是计入主营业务成本； 2、公司自己年后，计入福利费用， 3、要是工会支付的话，计入工会自己的账目，职工活动支出。 年会的例子可以看下，我觉得这个老师的比较全： A企业今年年会中，租赁场地花费了21 000元，开具会务费发票；餐费45 000元，开具会务费发票；准备了10台空调作为年会的奖品，共计20 000元，个人所得税由公司代为承担。则，小王公司财务处理如下： 计算员工应缴的个人所得税： 应付税款=20 000×20%=4 000（元）。 编制跨级分录如下： 借：管理费用-会议费 21 000， 管理费用-业务招待费45 000， 管理费用-职工福利费20 000， 营业外支出-代缴个税4 000， 贷：银行存款90 000。 个人所得税直接20000乘20%是为什么

老师好，我在企业里做会计，又在外面接了一份兼职代账会计，那么代账费应该是借，管理费用-工资？？还是管理费用—劳务费？劳务费没发票入账。另外，关于我个人的所得税又如何计算呢？

老师好，我12月计提工资的时候是 借：主营业务成本12万 借：管理费用3万 贷：应付职工薪酬15万没有计提个人所得税 然后我现在报个税产生了85.8的个税，我1月份现在发放12月的工资呀，账上没有钱发不了又交了个税，我现在做账该怎么写分录呢？

老师，你好！我们是建筑劳务公司，业务中属于清包工的形式，我们自己的真正收入只是管理费，总包方支付给我们劳务费和劳务费相关的税费，管理费，我们又代发劳务费给工人，这样的会计分录该怎么做？还有劳务费我们可以转到个人办理的个体工商户账户里吗？

老师是你好，请问一下在22年11月时发生了一笔计提劳务费15075，当时做账时借：管理费用-劳务费 15075 贷：应职工薪酬-劳务费13500 应交税费-个人所得税 1575 。但一直没有付劳务费，也没收到劳务费的发票。所以年度所得税汇算时调增了15075.今年发生销售退回，重开发票劳务费这部分不需要我们发放。应该怎么做账？